переплата по налогу на прибыль

[motsveta]

Добрый день!!! Я НАЧИНАЮЩИЙ БУХГАЛТЕР, Подскажите пожалуйста, совсем запуталась, наша организация была создана в апреле 2013г, во 2-м кв. выручки не было, а в 3-м она составила 3651000руб, я правильно понимаю, что декларации по налогу на прибыль я должна подавать за 2кв, 3кв и по году, или ежемесячно?

Налог на прибыль за 3 кв составил 35000руб, мы его уплатили, а по году нарастающим получается 1322руб. - соответственно я эту сумму (1322 ) не плачу и переплата получается 33678 (35000-1322)руб. Как быть с этой переплатой? Подскажите

[Луна]

Сообщение от motsveta

Налог на прибыль за 3 кв составил 35000руб, мы его уплатили, а по году нарастающим получается 1322руб. - соответственно я эту сумму (1322 ) не плачу и переплата получается 33678 (35000-1322)руб. Как быть с этой переплатой? Подскажите

После того как сдадите декларацию (в налоговой проведут все начисления-вычисления) напишите им письмо о возврате переплаты на р/с организации. В нашей налоговой требуют это письмо в трех экземплярах (2 - им, 1 - наше, они ставят отметку о получении). Или же можно написать письмо о зачете в недоимку по другим налогам.

Общество с ограниченной ответственностью «Хвост» ИНН ..., зарегистрированное по адресу: ..., просит переплату по Налогу на прибыль организаций (бюджеты субъектов) КБК 18210101012020000110 вернуть на расчетный счет в сумме .... (....) рублей.
Реквизиты для перечисления налога:
ООО «Хвост»
ИНН ...
КПП ...
Расч. Счет № ....
Корсчет № ..
БИК ..
Банк ...
Задолженности по другим налогам и сборам ООО «Хвост» не имеет.


Генеральный директор ........

Только не забудьте, что по итогам 9месяцев 2013г у вас рассчитываются авансы на 1кв.2014г. Деньги вернете, а потом опять платить будете.

[motsveta]

а авансы на первый квартал 2014г. должны рассчитываться не по итогам года 2013 ?????? т.е я должна 35000/3мес и в раздел 1.2 налоговой декларации поставить эти суммы в разрезе бюджетов? или 1322/3 мес и эти суммы поставить в декларации ?

Извиняюсь, что мучаю вас дурацкими вопросами, я подавала декларации за квартал 2,3, не должна ли я была подавать их ежемесячно

[Entry]

Авансы на 1кв 14г считаете по 3му кв 13г т.к вы должны их платить уже с начала 14г до 28 числа каждого мес, а налог по году еще возможно не посчитали. Его можно рассчитать и сдать декларацию до 28 марта.

Платите авансы ежемесячные, а отчитываетесь квартально.

Есть вариант, когда налог рассчитывают по фактической прибыли и отчитываются по нему ежемесячно. Это более выгодно, если у вас сезонность и прибыль неравномерная. Иначе вы считаете авансы вперед и платите, а по факту прибыли может не быть какое-то время.

[Entry]

И Компании, чья выручка от реализации без НДС не превышала в течение четырех предыдущих кварталов в среднем десяти миллионов рублей за квартал, должна начислять только квартальные авансовые платежи.

[ganna73]

Всем привет! У меня ошибка в декларации по налогу на прибыль. В 2012 году организация оплачивала авансы по налогу на прибыли . в декларации по налогу на прибыль за первый квартал я показываю авансы начисленные на первый квартал 2013 , а в полугодие я плюсую авансы которые получились в первом квартале + начисленный налог за первый квартал и это ведет к тому что получается налог к уменьшению, а если ставить налог по правильному то к доплате. У меня переплата по налогам . Что за это будет???? подскажите пожалуйста!!!!!! Уточненки я уже сдала.

[Entry]

Сообщение от serg8785

А как быть если организация существует 3 месяца. Первые два прибыли не было, на третий появилась, как тогда составлять отчет?

Прибыль в НУ считается нарастающим итогом за год т.е 1кв, полугодие, 9мес, год или янв, янв-фев, янв-март...
Если у вас налог на прибыль квартальный, то по итогам квартала отразите результат и уплатите авансовые платежи при наличии прибыли.