Первичка пришла с опозданием

[Fox120]

Сообщение от L_a_r_i_s_a

Fox120, Вы считаете лучше подать уточненку? Но тогда будут проверять 3 квартал. А так этого не хочется.

Для автора темы я сказала, что лучше в 4 квартале.

Сообщение от L_a_r_i_s_a

У меня тоже доки пришли в 4 квартале с опозданием. Но у меня за 9 месяцев убыток, поэтому смело учитываю в расходах при расчете прибыли. А НДС учту в 4 квартале. Буду ссылаться на то, что счет-фактура получена именно в 4 квартале.

Следуя этому Вы хотите прибыль 3 квартала откорректировать, а НДС 3 квартала нет.


В Вашем случае, тоже бы не советовала, прибыль корректировать, а НДС нет. Все принять в 4 квартале. Так как налоговый период по налогу на прибыль - год. В 3 квартале убыток, а в 4 он покроется. Но раз Вы уверены в том, что

Сообщение от L_a_r_i_s_a

Что касается прибыли. Уточненную декларацию подавать не нужно, ели обнаруженные ошибки не привели к занижению налога. ст. 81 НК РФ. Что касается НДС. Вопрос спорный. Но доказать свою позицию можно

то делайте как Вам велит разум.