Блиц-вопросы по НДС

[Lynn]

poirot, премного благодарна за расширенный ответ!!!!!

[Катерина Д.]

Коллеги, такой вопрос. Зарегистрировали обособленные подразделения, как правильно будет выписывать СФ? КПП продавца - указывать КПП обособленного? И насчет нумерации - как правильно?

[КЕЕ]

"....1) Зачем же обязательно списывать? Добейтесь получения счета-фактуры и примите налог к вычету. А вообще право на вычет сохраняется три года. По истечении этого срока и спишите. 91.2-19.3..."

Хотела бы вернуться к этому вопросу).
1.Если счета-фактуры не будет точно-все равно ждать 3 года и держать сальдо на сч. 19?
2.Будет ли правильным списание на сч.91.2? Или все-таки использовать 99,за счет чистой прибыли?

[poirot]

Сообщение от КЕЕ

"....1) Зачем же обязательно списывать? Добейтесь получения счета-фактуры и примите налог к вычету. А вообще право на вычет сохраняется три года. По истечении этого срока и спишите. 91.2-19.3..."

Хотела бы вернуться к этому вопросу).
1.Если счета-фактуры не будет точно-все равно ждать 3 года и держать сальдо на сч. 19?
2.Будет ли правильным списание на сч.91.2? Или все-таки использовать 99,за счет чистой прибыли?

Нет, конечно, можно не ждать, если на 100% уверены, что не получите счет-фактуру. Спишите сразу.
А счет 91 у вас закроется по итогам года при реформации баланса. Как раз на счет 99, так и получится за счет чистой прибыли. Но сразу на 99 методологически неправильно.

[КЕЕ]

Т.е. в бухучете НДС ,кот.невозможно принять к вычету, можно списать как прочие расходы периода, не принимаемые для целей налогообложения?
Спасибо).

[Катерина Д.]

Повторю свой вопрос:

Сообщение от Катерина Д.

Коллеги, такой вопрос. Зарегистрировали обособленные подразделения, как правильно будет выписывать СФ? КПП продавца - указывать КПП обособленного? И насчет нумерации - как правильно?

Интересует нумерация СФ. Можно ли каждому подразделению нумеровать в своем порядке, напр. первое -0001/1, 0002/1 и т.д., второе - 0001/2, 0002/2 и т.д., или нужно соблюдать сквозную нумерацию по фирме в целом?

[LiGro]

Катерина Д., можно через дефис ( у нас например 61/1, 61/2,,,) ну типо региона.

[poirot]

Сообщение от Катерина Д.

Повторю свой вопрос:

Интересует нумерация СФ. Можно ли каждому подразделению нумеровать в своем порядке, напр. первое -0001/1, 0002/1 и т.д., второе - 0001/2, 0002/2 и т.д., или нужно соблюдать сквозную нумерацию по фирме в целом?

Обычно нереально соблюдать сквозную нумерацию по фирме в целом, делайте именно так, как написали, только утвердите в учетной политике. Главное в данном случае, чтобы у вас в фирме не было счетов-фактур с совершенно одинаковым номером, для чего и применяется вариант с косой чертой, это вытекает из Правил заполнения счета-фактуры (Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137).

[Катерина Д.]

LiGro,
poirot,
Уррряяя, спасибо!!!!