Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 16.01.2015
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться в вопросе:
1. Если наша организация выставила акт и счет-фактуру за выполненные работы от 30.09.2014, а заплатили нам в 10 месяце, то учитывается ли ндс от этой суммы при уплате ндс в 4 кв.? 2. В нашей организации почему-то НЕ принято выставлять счета-фактуры за авансы, а потом этот аванс закрываем пропорционально этапам работ. То есть, к примеру, стоимость наших работ по договору 10. работа осуществляется в два этапа со стоимостью 7 и 3. Но мы берем аванс, в размере 50%. Вот нам перечисляют аванс 5(счет-фактуру мы не выставляем), а когда закрываем этапы, то 5 разбиваем пропорционально: то есть в этапе, который стоит 7 учитываем ранее выплаченный аванс 50 % от этапа = 3,5(аванс) +3,5(оставшаяся стоимость этапа)=7(полная сумма этапа). Следовательно, счет-фактуру выдаем с закрытием этого этапа на сумму 7. Так вот, как правильно учитывать ндс в этом случае? только по наличию выданной нами счет-фактуры или же учитывать ндс от фактически перечисленных нам средств? ![]() Спасибо. ПэСэ. Я не бухгалтер, но в силу того, что занимаюсь сбором первичной документации, хочу разобраться в данном вопросе, что бы приблизительно отслеживать сумму для уплаты ндс. ![]() И да, наш бухгалтер удаленный и особо не стремится объяснять ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | ||
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]() Цитата:
Цитата:
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
||
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 16.01.2015
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
![]()
LiGro, вот и я о том же - бардак.... счета-фактуры за аванс не запрашивают, а мы без запроса их и не выставляем. И аванс и закрытие работ в 4кв. 2014г. были.
Вот теперь понять пытаюсь. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
мастеринж, пример договор на 200 тыс в 4 кв, аванс 50%
аванс получен в октябре 100 тыс, у вас закрытие в ноябре на 130тыс и в декабре на 70 тыс. Так вот выставляете с/ф на аванс на 100 тыс, (НДС 15254, я округляю) дальше закрытие на 130 тыс ( выставляете с/ф на 130 тыс, она попадает в книгу продаж) и соответственно у вас аванс ( на 100 тыс НДС 15254, попадает в книгу покупок,) ну и соответственно в декабре выставляете на 70 тыс с/ф и акт. Все. Когда вам оплатит покупатель это уже расчет с вами,
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | мастеринж (16.01.2015) |
![]() |
#5 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
То что покупатель при перечислении аванса не запрашивает у вас с/ф на аванс, так это их проблемы, а ваша обязанность ее выписать в течение 5 дней, если покупателю она не требуется, и они ее не просят, то вы ее выписываете в одном экземпляре. А вот если покупатель в последних числах квартала перечислил аванс, то будьте уверены, что с/ф на аванс они попросят, так как им в вычет эта с/ф на аванс пойдет по НДС, а когда в начале, середине квартала аванс перечисляют и уверены, что реализацию услуг или товара они получат в этом же квартале, поэтому и не просят с/ф на аванс.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
уплата НДС на таможне за счет сумм НДС, подлежащих возврату от налоговой | Наталья Громова | Валюта, экспорт, импорт | 2 | 16.01.2014 20:43 |
Уплата НДС | БЕВ | Валюта, экспорт, импорт | 21 | 16.12.2013 14:52 |
уплата НДС | lusuylinda | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 01.10.2013 21:17 |
Вексель не могу разобраться | Lena D | Общая система налогообложения (ОСНО) | 15 | 24.01.2011 13:40 |
Восстановление НДС по косвенным расходам | -Gri- | Валюта, экспорт, импорт | 25 | 12.09.2010 17:38 |