Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.01.2011
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
![]()
Уважаемые бухгалтера!!! у меня очень СРОЧНЫЙ вопрос.
![]() В 2013г. мы были на ОСНО, а с 01.01.14 перешли на УСН. На счетах на 31.12.13 10.09 осталось 33 000р. на счетах 41.01 34 000р. От налоговой пришло сообщение с тербованиями либо представить пояснения, либо уточненку по НДС. Формулировка следующая: -Не полностью восстановленный НДС со стоимости запасов (строка 1210 бухгалтерского баланса на 31.12.2013) при переходе на УСН с 01.01.2014г на сумму 12060 руб. -Данные несоответствия (противоречия) указывают на возможное нарушение положений п. 3 ст. 170 НК РФ, предусматривающей: восстановление НДС, ранее принятого к вычету по товарам (работам, услугам), в том числе основным средствам и нематериальным активам, и имущественным правам при переходе на специальные налоговые режимы. ВОПРОС: Что делать? Денег на оплату НДС в 12060р. нет, оплатить максимум 1000 можем. Я начинающий бухгалтер, подскажите, пожалуйста, как лучше поступить, что и КАК и где списать или ЧТО сделать и какими операциями. ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
Melis, у вас действительно НДС надо восстановить на эту сумму и оплатить. Ну нет денег налоговая выставить инкассо. Что ж вы 10 счет не списали в расходы??
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.01.2011
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
![]()
Я могу сейчас списать 10 счет в расходы и отправить корректировочный отчет в налоговую за 4-й квартал? И как отразить восстановление НДС в декларации?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
Melis, а куда вы 10 счет спишите, если в расходы у вас прибыль протянет, к уменьшению. Ас товаром что делать, вы ж его никуда не денете, или вернете?? Тогда опять НДС к восстановлению ( вернее у вас будет реализация, но год то уже закрыт)
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.01.2011
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
![]()
А если товар вернуть на 34 000р. и оставить только 10 счет?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
Melis, если товар вернете в том периоде уточненка НДС, 10 счет оставите уточненка ндс, так как должны его восстановить, спишите 10 в том периоде, уточненка по прибыли ( в сторону уменьшения) плюс баланс равнять надо
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.01.2011
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
Melis, а поставщик ваш, кому вы возвращаете товар 4 кварталом в курсе этого??
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.01.2011
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
Melis, понятно. Тогда
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
Melis, у вас не будет восстановления, вы товар ( который возвращается поставщику) проводите обычной реализацией, при этом естественно выставляете с/ф. Но учтите у вас будет НДС к доплате. Поэтому вы сперва должны доплатить налог НДС потом только сдавать уточненки.
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.01.2011
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
полностью товар тоже вернуть к сожалению не получается, ндс все равно останется к восстановлению. Подскажите, пожалуйста, какую операцию в 1с сделать, чтобы сумма восстановленного ндс встала в строку 090 в декларации по ндс? Последний раз редактировалось Melis; 15.04.2014 в 08:36. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 11.07.2013
Адрес: подмосковье
Сообщений: 174
Спасибо: 2
|
![]()
Добрый день.
Подскажите, как правильно перенести ОС при переходе на УСН Д-р? помогите пожалуйста!!! Без Вашей помощи я не справлюсь. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Переход с УСН на ОСНО генподрядчиком! | Shelomenn | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 0 | 20.12.2012 08:11 |
Не идут декларации по прибыли и НДС:((( | Helga17 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 11 | 31.12.2011 14:32 |
И снова здрасте - новые крупные изменения в НК РФ! | vsv-boss | Общая система налогообложения (ОСНО) | 73 | 06.12.2011 12:04 |
ИП, ОСНО и НДС. Как правильно выставить счет для ООО? | vegasmoscow | Общая система налогообложения (ОСНО) | 17 | 29.08.2011 16:50 |
НДС у ИП на ОСНО | ZORin | НДС | 5 | 09.08.2011 11:06 |