Пакет документов для получения освобождение от уплаты НДС

[Копейка]

С другого форума:

Уважаемые коллеги!
Следующая ситуация: срок действия лицензии (на оказание образовательных услуг, доп.образование) закончился в августе 2003 г.
На данный момент идет процесс получения новой лицензии, которая предположительно будет через 1,5 мес.
Образовательные услуги все таки оказываются.
Есть мнение, что судебная практика подтверждает законность осуществления деятельности без лицензии в таком случае, т.к. новая лицензия находится в стадии оформления.
Никак не могу найти какие-либо судебные акты, подтверждающие вышеуказанную точку зрения.
Может, кто сталкивался с этим вопросом?
цитировать
kuropatka16.10.2003 - 17:58
LiraVip
Немного из другой области, но сталкивался (лицензия на игорный бизнес). Очень помогает справочка из лицензирующего органа, что документы находятся на подписании.

Может взять такую справку на всякий пожарный?

Сообщение от angel_

самое ужасное, что у меня на этой недели всплыла еще одна проблема

Убежденность, что ваша работа необычайно важна, — верный симптом приближающегося нервного срыва. (с)
Не переживай о многом, и ты переживёшь многих. (с)

angel_, всё будет хорошо!

[angel_]

Сообщение от Копейка

Может взять такую справку на всякий пожарный?

Если бы НДС был учтен в ТМЦ, то справка понадобилась, вариант на котором мы остановились, она будет только мешать. Копейка, теоретически вопрос решен, осталось победить 1С.....

Сообщение от Копейка

Убежденность, что ваша работа неонбычайно важна, — верный симптом приближающегося нервного срыва. (с)
Не переживай о многом, и ты переживёшь многих. (с)

angel_, всё будет хорошо!

Нееее, нервный срыв мне не грозит, так как у меня есть вы

[angel_]

Сообщение от Elene_L

Я сейчас попробовала у себя в программе проделать эти операции... На основании "Документ поступления" или "Поступление МПЗ" (зависит от конфигурации 1С) сформировала "сторно записи книги покупок", возникла проводка Дт 68.2 Кт19.3 сумма красная (как и должно быть)....

Не понимаю как вы это сделали Как надо было сформировать книгу покупок? я ее уже сформировала по красному.....видимо это и является ошибкой

Сообщение от Elene_L

А вот каким документом сформировать проводку Дт 91.2 Кт 19.3 не знаю...

Эту проводку я сделала в ручную.

[Veselenochka]

Получаем освобождение от НДС

Если вы собираетесь получить освобождение от НДС по статье 145 НК РФ, то входной налог по полученному имуществу (непроданным товарам, неиспользованным материалам, недоамортизированным основным средствам) тоже придется восстанавливать. Кодекс требовал этого и раньше. Но вот, куда относить восстановленный НДС, законодатели разъяснили только теперь. Так же, как и те, кто переходит на «спецрежим», будущие «освобожденцы» должны включать налог в состав прочих расходов на производство и реализацию. Однако, в отличие от «упрощенцев» или «вмененщиков», «освобожденцы» восстанавливают НДС в том квартале, в котором они начали использовать право не платить налог (а не перед тем, как получить освобождение).

[Elene_L]

angel_, , человек с другого форума советовал тебе :

Сообщение от angel_

1. сторнируете возмещение Д 68-НДС - К 19 - сторно (или Д 19 - К 68-НДС).

Angel, ты просила поподробнее, как это сделать...
Вот так:
В журнале "Документы поступления" или "Поступление МПЗ" (зависит от конфигурации 1С) встаёшь на этот документ, которым формировала проводки
Дт 10 Кт 60
Дт 19 Кт 60
Дт 68.2 Кт 19
(документ окрашивается голубым фоном), нажать кнопку "действие" в НИЖНЕЙ панели, появляется выпадающее меню, выбираешь в нём "ввести на основании", из предложенных документов выбираешь "запись книги покупок". Автоматичски формируется уже заполненный документ "сторно записи книги покупок", при его проведении формируется проводка Дт 68.2 Кт19.3 сумма красная (как и должно быть), соответственно в книге покупок автоматически появляется сторнировочная строка.
Всё ещё зависит от конфигурации программы 1С. Может быть у тебя должны быть другие действия, но принцип, именно такой...

[angel_]

Veselenochka, мне кажется это относится только к 145 ст. НК....на сколько помню (может ошибаюсь) по этой статье освобождаются от уплаты НДС, если сумма выручки не составит 2 млн. руб. без НДС. Или я ошибаюсь?
Elene_L, вы как считаете?

Девочки, спасибо....я вас так ждаладумала уже и не придете

[angel_]

Сообщение от Elene_L

В журнале "Документы поступления" или "Поступление МПЗ" (зависит от конфигурации 1С) встаёшь на этот документ, которым формировала проводки
Дт 10 Кт 60
Дт 19 Кт 60
Дт 68.2 Кт 19
(документ окрашивается голубым фоном), нажать кнопку "действие" в НИЖНЕЙ панели, появляется выпадающее меню, выбираешь в нём "ввести на основании", из предложенных документов выбираешь "запись книги покупок". Автоматичски формируется уже заполненный документ "сторно записи книги покупок", при его проведении формируется проводка Дт 68.2 Кт19.3 сумма красная (как и должно быть), соответственно в книге покупок появляется сторнировочная строка.
Всё ещё зависит от конфигурации программы 1С. Может быть у тебя должны быть другие действия, но принцип, именно такой...

Я сейчас попробывала, прога мне не открыла книгу покупок,написала, что книга покупок формируется автоматически

[Elene_L]

Сообщение от Veselenochka

«освобожденцы» восстанавливают НДС в том квартале, в котором они начали использовать право не платить налог (а не перед тем, как получить освобождение).

Сообщение от angel_

Elene_L, вы как считаете?

Angel,мне кажется,что это относится не только к "освобожденцам" по ст.145, тебя это тоже касается. Ты должна датировать восстановление НДС 22 октября 2008 года (4 квартал), а уж с 22 октября работать, как "освобожденец от НДС"...(что ты, собственно, УЖЕ делаешь правильно)...

[angel_]

Сообщение от Elene_L

Дт 68.2 Кт 19

ну эта же проводка формируется в конце месяца при формировании книги покупок

[angel_]

Сообщение от Elene_L

Angel,мне кажется,что это относится не только к "освобожденцам" по ст.145, тебя это тоже касается. Ты должна датировать восстановление НДС 22 октября 2008 года (4 квартал), а уж с 22 октября работать, как "освобожденец от НДС"...(что ты, собственно, УЖЕ делаешь правильно)...

Я не поняла Veselenochka, я думала она предлагает учесть НДС с стоимости материалов уже 01 октября.

[Elene_L]

Сообщение от angel_

Я сейчас попробывала, прога мне не открыла книгу покупок,написала, что книга покупок формируется автоматически

Попробуй тогда войти в журнал "счета-фактуры полученные". Что там у тебя? Есть "запись книги покупок"? Может быть тогда сторнировать саму счет-фактуру?
Должен быть способ этой сторнировочной проводки в автоматическом режиме...
Спроси у тех, кто работает в такой же конфигурации, как у тебя...

[Elene_L]

Сообщение от angel_

ну эта же проводка формируется в конце месяца при формировании книги покупок

А у меня она формируется той же датой, что и накладная, т.е. сразу три проводки формируется при проведении документа "Поступление МПЗ", а не в конце месяца.

[Veselenochka]

даже если запись книги покупок формируется автоматически должна быть возможность ее сторнировать..
по поводу даты - я сомневаюсь пока...

[Elene_L]

Прошу удалить это сообщение

[angel_]

Elene_L, я сейчас вам напишу, что я сделала....по рекомендации специалистов 1С-бухгалтеров нашего форума.

Сообщение от Владимир Томчак

Порядок такой: журналы-регламентные документы-формирование записей книги покупок- выбираете документ, НДС по кот.нужно восстановить, заполнятся суммы; в поле тип записи ставите возврат оплаченного НДС, при этом суммы выделятся красным цветом и станут отрицательными.
Вот проводки
Д19 К68 - восстановлен НДС (положительное число)
ЗПК.20.Б - проводки для формирования книги покупок (база - отрицательное число)
ЗПК.20.Н - отриц.число (сумма НДС).

У меня все так и получилось. Но при формировании Технологического анализа бух. учета. У меня вышла ошибка:

3. Результаты анализа бухгалтерских итогов:
Счет 19.3 НДС по приобретенным МПЗ
<...> - Отрицательный остаток в рублях - (-5904.25) - по дебету активного счета!
<...> - Отрицательный остаток в рублях - (-5904.25) - по дебету активного счета!

[angel_]

Elene_L, я посмотрела таблицу....можно убрать у меня не так формируются проводки.
Не могу вставить свою таблицу. Могу выслать на почту.

[Elene_L]

angel_, а у тебя 1С восьмёрка?

[angel_]

Сообщение от Veselenochka

по поводу даты - я сомневаюсь пока...

Veselenochka, я не правильно тебя поняла, да? Я думала, ты предлагаешь включить НДС в стоимость материалов уже с 01.10

[angel_]

Сообщение от Elene_L

angel_, а у тебя 1С восьмёрка?

Нет, 1С 7.7

[angel_]

Я посмотрела, у меня даже счет-фактуры заполняются автоматически, на основании поступления.