Не заполняется 6-НДФЛ

[Arhimed.]

Сообщение от dim3740

Давайте не будем заниматься словоблудием.

давайте

Сообщение от dim3740

Мы все понимаем, что есть два события - начисление и его исполнение.

я всё. уже в этом месте не понимаю куда Вас...

Сообщение от dim3740

Надо смотреть физику процессов, а не догмы.

На физике, помнится, перво наперво определялась система в которой изучаемые процессы рассматриваться будут! Относительно чего дело происходит.

Сообщение от dim3740

Начисление - это то что запланировано,

нуууу.... батенька, понесло Вас.
Запланировано - это принимаемый бюджет. Путин вон недавно напланировал ажно на 6 лет вперёд. А что будет по факту - это уже апосля будет видно.

Сообщение от dim3740

а выплата -

а выплата - это кассовое исполнение.

Сообщение от dim3740

но я столкнулся что с 2024 года отчет изменен. Есть новая редакция. Речь идет о ней.

ну... в очередной раз перетасовали строчки. В некоторых убрали лишнюю детализацию расшифровывающую " в том числе", в других строчках такое "в том числе" добавили.
Сути в этом отчёте не изменилось ни в прошлых годах, ни в этом годе.

Сообщение от dim3740

Дискурс идет с 2023 года - о моменте признания НДФЛ - по выплате или по начислению.

Никакого дискуса: в НК в статье 223 определено всё однозначно. Нет вариантов.

Сообщение от dim3740

Решили что по выплате.

не "решили", а "так написал законодатель"

Сообщение от dim3740

Вот я и спрашиваю: неужели 6НДФЛ не учитывает моменты выплаты?

взаимосвязь несколько иная
В регистр налогового учёта сведения отражаются по выплате.
А в отчёт сведения уже просто переписываются из налогового регистра.
Ну.... можете считать что отчёт УЧИТЫВАЕТ моменты выплаты

Сообщение от dim3740

Для чего он тогда нужен?

Для того что бы сообщить наложке сколько было доходов и сколько налогов с них ждать.

Сообщение от dim3740

Или в каком отчете это делается?

что конкретно делается? Что Вы вообще ищете на этой неделе? Какую глобальную Метагалактику исследовать пытаетесь?

[Lem@n]

Сообщение от Arhimed.

Что Вы вообще ищете на этой неделе? Какую глобальную Метагалактику исследовать пытаетесь?

[Lem@n]

Сообщение от dim3740

Про строку 120... не помню точно, но я столкнулся что с 2024 года отчет изменен. Есть новая редакция. Речь идет о ней.

Так вы про отчет с 2024 года? Так еще ж 1 квартал не закончился! Тогда да, там строки другие!


Сбили с толку вот этим предложением:

Сообщение от dim3740

Вопрос у меня про 120 строку 6НДФЛ с 2023 года "Сумма дохода полученная физическими лицами".

[Arhimed.]

Сообщение от Lem@n Так вы про отчет с 2024 года? Так еще ж 1 квартал не закончился! Тогда да, там строки другие! Сбили с толку вот этим предложением: человек реально звёздную систему изучает! Там же ведь как? Когда ты смотришь на звёздочку, то видишь её ту, которой она была несколько лет назад. Свет, который поступил сегодня был отправлен задолго до сегодня. В зависимости от расстояния. Может быть её уже нет, а наблюдать её ещё будут....

[Arhimed.]

dim3740, скажите: Вы понимаете, что есть бухгалтерский учёт, а есть налоговый?
Что налоговый тоже.... есть для целей исчисления доходов и НДФЛ, а так же и другие, но в данном случае обсуждаем только упомянутый?

Разницу между бухгалтерским и налоговым для целей исчисления доходов и НДФЛ понимаете?

[dim3740]

Я понимаю, что у меня есть прорехи в знаниях, тем более, что бухгалтерия для меня вынужденность, а не желание.
Если можно закончим это МОЙ топик вашим ответом на вопрос вначале: Да или Нет.
"по 6НДФЛ. Если работник не получал\не выплачивалась ЗП (по причине отсутствия денег), но зарплата начислялась за данные периоды, то в разделе 2 (неважно какая строка) будут отражены цифры (начисленные доходы) по этим периодам"?
Всем спасибо. Если "нет", (а у меня попадают) значит, надо разбираться с настройками 1С.

[Arhimed.]

Сообщение от dim3740

Если работник не получал\не выплачивалась ЗП (по причине отсутствия денег), но зарплата начислялась за данные периоды, то в разделе 2 (неважно какая строка) будут отражены цифры (начисленные доходы) по этим периодам"?

нет
ни по одной сроке! Даже в количестве человек

[Lem@n]

Попробовала сформировать 1 квартал 2024г. В разделе 2 суммы доходов, вычетов и НДФЛ с выплаченной зарплаты с января по 5 марта (вчера была зарплата).
Полная картина за квартал будет в апреле. То есть, во второй Раздел ппопадет еще аванс за март (у меня 20 марта), а окончательный расчет за март, выплаченный в апреле уйдет в 1 полугодие.
В этом и отличие налогового и бухучета по зарплате. По бухучету зарплата начисленная за период 01.01.24 - 31.03.24, а по налоговому учету только то, что выплачено.

[ptihka]

Сообщение от Lem@n

Попробовала сформировать 1 квартал 2024г. В разделе 2 суммы доходов, вычетов и НДФЛ с выплаченной зарплаты с января по 5 марта (вчера была зарплата).
Полная картина за квартал будет в апреле. То есть, во второй Раздел ппопадет еще аванс за март (у меня 20 марта), а окончательный расчет за март, выплаченный в апреле уйдет в 1 полугодие.
В этом и отличие налогового и бухучета по зарплате. По бухучету зарплата начисленная за период 01.01.24 - 31.03.24, а по налоговому учету только то, что выплачено.

ФНС: контрольные соотношения для новой 6-НДФЛ

К новой 6-НДФЛ надо применять контрольные соотношения показателей рекомендуемой формы.

Налоговики также указали:

- соотношение 1.13 (строка 140 раздела 2 = строка 160 раздела 2 + строка 170 раздела 2 - строка 180 раздела 2 + строка 150 раздела 2 + строка 155 раздела 2 + строка 156 раздела 2) не применяют;

- соотношение 1.11 - (строка 120 раздела 2 - строка 130 раздела 2) / 100 * строка 100 раздела 2 = строка 140 раздела 2 (с учетом соотношения 1.15) - применяют с учетом соотношения 1.10 (строка 120 раздела 2 =, > строка 130 раздела 2);

- если не выполняется соотношение 1.14 (строка 140 раздела 2 - строка 150 раздела 2 - строка 155 раздела 2 - строка 156 раздела 2 >= строка 160 раздела 2 + строка 170 раздела 2 - строка 180 раздела 2), значит, завышена удержанная сумма налога.

Напомним, из-за изменения сроков перечисления НДФЛ с 1 января 2024 года ФНС скорректировала новую форму НДФЛ. Поправки заработают 9 апреля.

Документ: Письмо ФНС России от 28.02.2024 N БС-4-11/2234@

[dim3740]

Где то туплю, значит.
Релиз 3.0.147.30 - это Бухгалтерия, у меня ЗП в ней.
Есть начисление за январь, февраль 24 года "окончательный расчет". Авансы не делаю. (Не надо критики по сей поводу - все знаю, речь не об этом)
Сроки в настройках - аванс 18, расчет 3.
Были (!) "ведомость в банк" от 3 фев, и 3 марта - удалил оба. Расправел начисление, снова провел.
Смотрю 1) отчеты по ЗП "Анализ по зарплате сотрудников в целом" - вижу доход = сумме янв и фев. 2) 6 НДФЛ за 1 кв - вижу строку 120 = начисчленный доход (не выплаченный).

И вот мне кажется, что была когда то настройки типа "считать доход начисленный выплаченным"! Может тут собака зарыта?

А что касается налогового учета - где и что смотреть в контексте именно моей проблемы? И надо ли?

Еще есть регистр "Зарплата к выплате", там в знаком + начисление, а с минусом - выплата. Так вот МИНУсых строк НЕТ, значит выплат не было.

Замечание: что отличает мою базу от типовых ваших? То, что часто нет денег, поэтому ведомости делаются "задним числом" под "круглые" частичные выплаты и нельзя сказать, за какой период идет выплата. Но в 1 кв их нет вообще.

[MarinaAnna]

Сообщение от dim3740

Релиз 3.0.147.30 - это Бухгалтерия, у меня ЗП в ней.

А обновить релиз до последнего не пробовали ? Есть релиз последний 3.0.149, там что-то говориться про 6НДФЛ. Я пока еще не обновляла, просто информацию посмотрела, что там нового будет. Ну и про 6НДФЛ тоже пока не вникала, вот обновлю, тогда и "будем посмотреть".

[dim3740]

Так у меня и декабрь 2023 также неверно формировал. Все пришлось ручками делать.
Просто сейчас хочется с нового года хоть как то привести все в систему, пока еще далеко не уехали по месяцам.

[Lem@n]

Сообщение от dim3740

Так у меня и декабрь 2023 также неверно формировал. Все пришлось ручками делать.

Программа не любит наши "ручки".
Вы сделали вручную, а проблема программы осталась и перешла в следующий год. Что бы постоянно не работать "ручками", надо откатиться в программе до момента ошибок и решить проблемы с того периода.

[dim3740]

да при чем это тут? Редакция была в самом отчете, а не в объектах. А что то и в самом Контуре.

[Lem@n]

Сообщение от dim3740

да при чем это тут? Редакция была в самом отчете, а не в объектах. А что то и в самом Контуре.

Отчет, который редактировали, был неверно сформирован в программе?
Если да, значит именно в программе какие-то неккоректные данные, раз она неверно (на ваш взгляд!) сформировала отчет!
В самом отчете вы потом можете хоть анекдот вписать, ошибки в программе от этого не исправятся и вылезут в следующих периодах, что, впрочем, у вас и произошло! Так и будете в дальнейшем править ручками!

[dim3740]

Новостей по автоматическому заполнению 6НДФЛ 1 кв 24 года ни у кого нет?
Я запостил вопрос в раздел "Программы 1С", потому что есть алгоритмы поиска ошибок учета в 1С, скажем просмотры регистров накопления, внутренних отчетов. Я их смотрел, но моих знаний их не хватает в современных конфигурациях.

[Миленка]

У меня 1С Фрэш, все хорошо заполнилось.

[dim3740]

Спасибо. Не смею просить, но если не сложно.... Открыть раздел в 1С "Функции для технических специалистов" / "Регистры накопления" / "Зарплата к выплате". Фото как у меня приложено. Видно, что есть начисления ЗП январь и февраль (значки ПЛЮС слева, зеленым).
А выплаты должны быть значки МИНУС, красным. У меня их НЕТ, т.е. выплат не было. Но 6НДФЛ раздел 2 - заполнился по НАЧИСЛЕНИЯМ.

Как у вас? Если есть МИНУСА выплаты, то сумма строк с минусами = или нет строке 120 раздела ?

[dim3740]

Ответ дали на соседнем форуме, но совершенно мне не понятный. См. фото.

Если в настройках учета ЗП, стоит дата выплаты, то вне зависимости от того - выплачена она фактически или нет - доходы признаются выплаченными и НДФЛ попадает в отчет.

Правда не понятно, что означает "Отражение начислений по умолчанию". Его надо поменять? На что? Вы меняете?

И как вообще НЕ указывать планируемую дату выплаты, хоть это и противоречит ТК?

[MarinaAnna]

Я так понимаю, что по Отражение по умолчанию, в настройках по умолчанию указывается счет затрат, либо это 44, либо это 20, 26.

Если провалиться в квадратик Способ начисления по умолчанию, там увидите что там прописано по умолчанию.