Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
Имеется договор беспроцентного займа с лимитом задолженность в размере 100 000. от 26.06.2007. Заключен НА 1 ГОД!Был первый приход от учредителя, с которым и заключен этот договор, 26.06.2007 г. Соответственно ПКО Дт 50 Кт 66.3 (Дт 51 Кт 50)
Был первый возврат от ООО учредителю соответственно РКО Дт 66.3 Кт 50 (Дт 50 Кт 51) Но т.к. договор с ЛИМИТОМ ЗАДОЛЖЕННОСТИ, то ООО еще раз взяла займ у учредителя. Был второй приход от учредителя 01.04. 2008 г. (т.е. в период попали). Соответственно ПКО Дт 50 Кт 66.3 (Дт 51 Кт 50) Был второй возврат от ООО учредителю. И здесь уже вылетаем за временной критерий (1 год), т.к. возврат был аж 15.07.2008 г. Соответственно, что??? Допсоглашение о пролонгации на 1 месяц, и что??? Уже бухсправка Дт 66.3 Кт 67. Был краткосрочный, а стал долгосрочный займ. Хорошо, сделала на дату допсоглашения бухсправку 26.06.2008 г. Дт 66.3 Кт 67. Счет 66 соответственно закрыт. Счет 67 закрывем, а как ??? РКО которое имело проводку Дт 66.3 Кт 50 (Дт 50 Кт 51) переделывем на проводку Дт 67.3 Кт 50 (Дт 50 Кт 51). Счет 67 закрыт. В итоге сделала : допсоглашение задним числом, переделала РКО (вместо 66.3 сделала 67.3), сформировала бухсправку, Бухбаланс сдал за 2008 год. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор форума
|
![]()
как уже писали ранее нельзя влезать в закрытый период, это некорректное ведение учета, при таком подходе ваш баланс естественно расползется. Я бы на вашем месте в закрытом периоде оставила все как есть и кассовые документы в том числе, а исправительные проводки сделала первым числом открытой даты.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
а что поползет то???
Даже нумерации бухсправки не поползет, я ей номер с дробью присвоила, РКО просто распечатала с 1С и заменила в кассе, а баланс сдам за год!!! Комар носа не подточит!!! Как будто так оно и было!!! А иначе как я могу 01 октябрем все это сделать, если я зависима от даты договора, пролонгация имела место быть в июне месяце!!! тогда и переброс счетов должен был быть! (бухсправка). Тогда и окончат. возврат денег учредителя по РКО должно проходить через 67 счет! Может я глубину проблемы не понимаю??? спасиб)) |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
дир, просто дир
|
![]()
Я не проверял ещё лично. А сказала это зам начальника областной налоговой на семинаре.
Наверное изменение в соответствующее ПБУ внесли.
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения" Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
Пока в ПБУ изменений не видно.
С другой стороны откуда налоговики знают о новшествах в бухгалтерском учете. Отмена деления на краткосрочные обязательства и долгосрочные потребует изменение нескольких ПБУ, изменений отчетности. А зачем такой гемморой? Я на вскидку не помню в МСФО делятся активы и пассивы на краткосрочные и долгосрочные? Если делятся то такие изменения вряд ли будут у нас, т.к. мы стремимся к сближению с МСФО. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 | |
дир, просто дир
|
![]() Цитата:
![]()
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения" Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | ||
status quo
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
|
![]()
__________________
![]() |
||
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
vsv-boss, я так понимаю про займы взяли информацию из нового ПБУ 15/2008 утв. приказом Минфина №107н от 06.10.2008
А на каком тогда счете вести учет займов краткосрочных и долгосрочных, значит в палн счетов изменеия внесут и в форму баланса? |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 | |
статус: главный бухгалтер
|
![]() Цитата:
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=14741&page=9 |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | |
главный бух.
Регистрация: 18.01.2008
Адрес: г.Москва
Сообщений: 208
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
Maxx, вообщем все оставила как было...без перебросок по счетам...сделала только допсоглашение и все...договор закрыт, все взятые суммы от физика (учредителя) возвращены в сроки))
Спасиб)) |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 22.11.2006
Сообщений: 278
Спасибо: 0
|
![]()
А у меня вот такая ситуация: был займ на 10 млн 27/12/2007г., краткосрочный, год подходит к концу, выплатила 9 млн., а 1 млн осталась задолженность, а фирма закрылась. Вот и думаю что теперь делать.....
Неужели в прибыль списывать???? 1 млн. + %.... круто получаеться... |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Модератор форума
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 22.11.2006
Сообщений: 278
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
Здрасьте!!! И снова Я!!!!
Помогите! Не оплатил заказчик нам денег на р/счет. Необходимо прибыль платить сейчас и имущество. Хотим деньги опять внести на р/с по договору беспроцентного займа, но договор этот будет все тот же, что и был в 2007 г. Потому что он "С лимитом задолженности до 200 000 руб." А мы по нему только 110 000 брали у учредителя. И что опять по счетам 66, 67??? Спасибо |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 | |
дир, просто дир
|
![]()
Djull, но у вас ведь не у банка займ взят! Какой к чёрту лимит задолженности?
Цитата:
И вам советую, не мудорствовать, а новый договор займа сделать. Вам какая разница? Всё-равно бумагу портить...
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения" Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
НДФЛ. Нерезидент стал резидентом. | Танюшка симпампушка | Зарплата и кадры | 16 | 21.09.2008 22:13 |
Как составит приказ ген дир стал коммерческим | mari661 | Зарплата и кадры | 0 | 14.04.2008 17:15 |
Возврат НДФЛ нерезиденту, который стал резидентом | Nikaa | Зарплата и кадры | 1 | 25.03.2008 19:03 |
Было два, стал один. | merelin | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 3 | 06.02.2008 09:34 |
Как оформляется пакет документов (счет, счет-фактура и накладные) для Эстонии? | малинка | Обмен документами, полезные ссылки | 0 | 23.08.2007 11:08 |