Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#21 | ||
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Так статья 172
или Цитата:
Вот если бы у вас пришел аванс за огурцы, но первая отгрузка этому покупателю была бы арбузы, а огурцы немоного позже, тогда не могли бы засчитать. Цитата:
![]()
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
||
![]() |
![]() |
![]() |
#22 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 25.02.2013
Сообщений: 178
Спасибо: 9
|
![]()
Если в определенном квартале пришел аванс в размере 3000, а документы буду подписаны в следующем, или позже, чем через 5 дней, то ОБЯЗАТЕЛЬНО выписывается с/ф на аванс и вней указывается то, что указывалось в п/п на эти 3000, в декларации по НДС сумма аванса пойдет по строке 070 (авансы), далее выполнены работы на 4000 в том же налоговом периоде, если на эти работы в этом же налоговом периоде подписаны акты, то в декларации по НДС они идут по строке 010 (реализация), если просто выполнены, без подписания, то нигде не учитываются, начинается след. налоговый период, при условии аванса 3000 и подписанных работ 4000 в предыдущем периоде, как я понимаю, подписываются документы на оборудование 3000, в декларации по НДС эта сумма идет по строке 010 (реализация) и по строке 200 (вычет), и подписываюся документы на 3000 (остатки работ), также по этми работам перечисляются деньги, эти 3000 в декларации также идут по строке 010 (реализация), итого в декларации в этом периоде Вы имеете по строке 010-6000 и по строке 200-3000, остаются невыплаченными 4000 за работы в прошлом периоде (как я поняла), но они уже учтены в декларации, поэтому когда Вам их перечислят, эта сумма ни на что не влияет и в декларации нигде не учитывается
Последний раз редактировалось Дебет и кредит; 03.03.2013 в 11:52. |
![]() |
![]() |
![]() |
#23 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Дебет и кредит, Что то вы совсем запутали,
В декларации все должно учитываться.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#24 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 25.02.2013
Сообщений: 178
Спасибо: 9
|
![]()
MarinaAnna, если в одном налогом периоде были подписаны документы на определенную сумму (в данном случае 4000), но перечислены не были, то эта сумма в декларации идет в графу реализация 010 и с этой суммы уплачивается НДС, в балансе эти 4000 будут учитываться как дебиторская задолженность, когда в следующем квартале эти деньги придут, то в декларации по НДС они уже нигде не учитываютя и балан со нулям, вот, что я имела в виду
|
![]() |
![]() |
![]() |
#25 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Если бы у меня была бы такая ситуация, то у меня бы были варианта из которых я бы выбирала:
Вариант 2: если с платежном поручении было бы написано, что Аванс на поставку оборудования по договору № , то с/ф авансовую выписать на Оборудование, дальше тогда когда произошел второй этап работы, то на оборудование сделала бы документ : Отгрузка материала на сторону, так как оборудование оприходовано на 10 счете, то его отгружаем на сторону по цене себестоимости + НДС. Второй документ акт выполненных работ на сумму за минусом оборудования. Получилось бы Август пришел аванс Дт 76.АВ Кт 68 - аванс за оборудование Сентябрь выполнен первый этап работы Дт 62 Кт 90 Дт 90 Кт 68 НДС Октябрь выполнен второй этап работы Дт 62 Кт 91.1 - отгрузка оборудования на сторону по себестоимости Дт 92.2 Кт 68 - начислен НДС на отгрузку оборудования на сторону Дт 92.2 Кт 10 - списано оборудование по себестоимости Зачет НДС с аванса на оборудование Дт 68 Кт 76.АВ Вариант 2: договариваюсь к заказчиком и они мне присылают письмо о том, что в п/п ошибочно указано в назначении платежа Аванс на поставку оборудования, правильно считать : предоплата по договору № за первый этап . Делаю корректировочную с/ф Аванс по договору 1 этапа Август Дт 76.АВ Кт 68 Сентябрь Дт 62 Кт 90 выполнен 1 этап Дт 90 Кт 68 - НДС Дт 68 Кт 76АВ - зачет аванса Октябрь Дт 62 Кт 90 - выполнен 2 этап (в этом случае оборудование входит в себестоимость 2 этапа работ, без отгрузки на сторону, а просто оборудование списывается Дт 20 Кт 10) Наверное как то вот так. Ну, а из двух вариантов смотрела бы что для меня проще и выгодней, когда зачесть этот аванс.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#26 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Дебет и кредит, Понятно, я видимо не внимательно прочитала ваш пост, поэтому и не поняла, почему сумма НДС не учитывается ....
![]()
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#27 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 25.02.2013
Сообщений: 178
Спасибо: 9
|
![]()
MarinaAnna,
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|