УСН Дох-Расх

[ptihka]

Сообщение от Lem@n

Смотря, какие водители.Но вряд ли туда отправляют работать на такси.

Тот водитель, который доставляет этих командировочных в новые регионы, например.

Сообщение от Lem@n

А если командированный работает на спецтранспорте разных коммунальных служб, строительных организаций, которые восстанавливают жилищную структуру, разве эти работы не являются выполняемые для жизнеопеспечения?

По этим даже нет вопросов.

Сообщение от Lem@n

Возможно есть какие-то нормативные документы, устанавливающие такие должности и работы.

А вот с этим как раз сколько и сыровасто в законодательстве как обычно... а потом при проверках вопросы и споры.

[MarinaAnna]

УСН доходы минус расходы, куплены материалы, оприходованы и уплачены поставщику, соответственно выполнены условия для принятия в расходы УСН, это мелкий товар, болты, гайки, закупаются пачками, но в процессе хранения, так как как материалы мелкие, часть из них теряется, хочу провести инвентаризацию и списать на недостачу без виновных лиц, а также хочу убрать из расходов УСН, но в том периоде, когда инвентаризацию проводила. Как мне это все оформить в 1С, чтобы в КУДиР скорректировать расходы ? Понятно, что сначала сделать инвентаризацию составив документ Инвентаризации. Дальше нужно ведь какие проводки сделать и как это все отразить в 1С, чтобы произошла корректировка в КУДиР ?

[MarinaAnna]

В общем сделала инвентаризацию, на основании инвентаризации сделала списание материала, проводки Дт 94 Кт 10.1. в этом документе в КУДиР сумма сторнируется из расходов. Теперь мне нужно закрыть 94 счет. Каким документом ? Операцией введенной вручную ? С проводкой Дт 91.2 Кт 94, так ? Это будет в бухгалтерском учете. В КУДиР сумма проставляется со знаком (-), т.е. расходы уменьшает ранее принятые в расход. Все так я расписала ?

[ptihka]

Сообщение от MarinaAnna

В общем сделала инвентаризацию, на основании инвентаризации сделала списание материала, проводки Дт 94 Кт 10.1. в этом документе в КУДиР сумма сторнируется из расходов. Теперь мне нужно закрыть 94 счет. Каким документом ? Операцией введенной вручную ? С проводкой Дт 91.2 Кт 94, так ? Это будет в бухгалтерском учете. В КУДиР сумма проставляется со знаком (-), т.е. расходы уменьшает ранее принятые в расход. Все так я расписала ?

Всё так

[Lem@n]

Сообщение от MarinaAnna

В общем сделала инвентаризацию, на основании инвентаризации сделала списание материала, проводки Дт 94 Кт 10.1. в этом документе в КУДиР сумма сторнируется из расходов. Теперь мне нужно закрыть 94 счет. Каким документом ? Операцией введенной вручную ? С проводкой Дт 91.2 Кт 94, так ? Это будет в бухгалтерском учете. В КУДиР сумма проставляется со знаком (-), т.е. расходы уменьшает ранее принятые в расход. Все так я расписала ?

Отмечусь. Вдруг и мне пригодится!

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

Это зарплата командировочному рассчитывается по среднему, он ведь несмотря на то что он в командировке зарплата же ему за эти дни должна выплачиваться, вот она и выплачивается по среднему, за выходные по окладу в двойном размере, а суточные это другое.

Правильно ли я поняла, что когда человек в командировке, то за каждый день ему платятся суточные 700 руб+средний заработок (если выходной то х2)? В какой момент ему надо это начислить и перечислить? Допустим, командировка с 27 по 29 ноября - когда начисление и когда выплата?
Если сотрудник сам купил себе билеты, я могу ему компенсировать затраты до того, как он поехал в командировку или же только когда его командировка закончится, я составлю ему АО на основании чеков на покупку билетов и посадочного и тогда компенсирую затраты?
Еще тупой вопрос: он едет в командировку, но не будет жить в гостинце, а будет у кого-то - то ли друга, то ли родственника. Это не важно, что мол на дорогу деньги потрачены, а на жилье нет - типа странная командировка или нормально?

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

Это зарплата командировочному рассчитывается по среднему, он ведь несмотря на то что он в командировке зарплата же ему за эти дни должна выплачиваться, вот она и выплачивается по среднему, за выходные по окладу в двойном размере, а суточные это другое.

Соответственно эта зп по среднему как обычная зп облагается и НДФЛ и взносами? И код дохода тоже 2000?

[ptihka]

Сообщение от Lisa-Mari

Правильно ли я поняла, что когда человек в командировке, то за каждый день ему платятся суточные 700 руб+средний заработок (если выходной то х2)? В какой момент ему надо это начислить и перечислить? Допустим, командировка с 27 по 29 ноября - когда начисление и когда выплата?

Cуточные - после сдачи авансового отчета, а з/пл 30.11.

Сообщение от Lisa-Mari

Если сотрудник сам купил себе билеты, я могу ему компенсировать затраты до того, как он поехал в командировку или же только когда его командировка закончится, я составлю ему АО на основании чеков на покупку билетов и посадочного и тогда компенсирую затраты?

Можете выдать авансом денежные средства под отчет.

Сообщение от Lisa-Mari

Еще тупой вопрос: он едет в командировку, но не будет жить в гостинце, а будет у кого-то - то ли друга, то ли родственника. Это не важно, что мол на дорогу деньги потрачены, а на жилье нет - типа странная командировка или нормально?

Нормально.

[Lisa-Mari]

А если он за нал у частника снимет что-то - это наверное уже никак не привязать к расходам?

[Lem@n]

Сообщение от Lisa-Mari

В какой момент ему надо это начислить и перечислить? Допустим, командировка с 27 по 29 ноября - когда начисление и когда выплата?

Суточные, как правило, перед командировкой. Либо после, когда приедет и отчитается. Будет же приказ на командировку, где указан период командировки, поэтому суточные известны. А зарплата за дни командировки начисляется вместе с остальной зарплатой по окончании месяца. В вашем случае все три дня по средней.

Сообщение от Lisa-Mari

А если он за нал у частника снимет что-то - это наверное уже никак не привязать к расходам?

Нет конечно! Только в случае, если арендатор самозанятое лицо и предоставит договор и чек, тогда можно включать.

[ptihka]

Сообщение от Lisa-Mari

А если он за нал у частника снимет что-то - это наверное уже никак не привязать к расходам?

Напишет служебную записку на имя диреХтура и проведете в пределах разумного.

[Lisa-Mari]

А суточные в выходные тоже 700 руб или 1400?

[Lisa-Mari]

Сообщение от ptihka

Можете выдать авансом денежные средства под отчет.

А можно авансом выдать условные 5000, а после командировки остальное, когда будет конечная сумма по АО ясна?

[MarinaAnna]

Помогите разобраться : УСН доходы-расходы. По итогу 1 квартала получился авансовый УСН 10 тыс. (уплачено), за полугодие аванса не было, так как расходы превысили доходы, далее по итогу 9 месяцев аванс УСН получился 40 тыс, уведомление подано на 40 тыс, но оплатила 30 тыс, так как за 1 квартал я же платили 10, вот я их не доплатила. А сейчас на ЕНС в налоговой смотрю, у меня недоимка. Что я сделала не так ? Мне нужно было уплатить все же 40 тыс не беря в расчет то что я 10 тыс уже платила ?
Что-то я вообще въехать не могу.

[Lem@n]

Сообщение от Lisa-Mari

А суточные в выходные тоже 700 руб или 1400?

Тоже 700 руб

[Lem@n]

Сообщение от Lisa-Mari

А можно авансом выдать условные 5000, а после командировки остальное, когда будет конечная сумма по АО ясна?

Можно. Если потратит больше, это перерасход, доплатите. Если меньше аванса, после авансового отчета работник вернет в кассу неиспользуемую сумму.

[Lem@n]

Сообщение от MarinaAnna

Помогите разобраться : УСН доходы-расходы. По итогу 1 квартала получился авансовый УСН 10 тыс. (уплачено), за полугодие аванса не было, так как расходы превысили доходы, далее по итогу 9 месяцев аванс УСН получился 40 тыс, уведомление подано на 40 тыс, но оплатила 30 тыс, так как за 1 квартал я же платили 10, вот я их не доплатила. А сейчас на ЕНС в налоговой смотрю, у меня недоимка. Что я сделала не так ? Мне нужно было уплатить все же 40 тыс не беря в расчет то что я 10 тыс уже платила ?
Что-то я вообще въехать не могу.

Уплаченные ранее авансы однозначно надо учитывать при следующем авансе.
Может в уведомлении надо было показать 30 тыс?
Я пока не работаю с уведомлениями, поэтому только предполагаю.

[Lem@n]

Я пока так и продолжаю оплачивать отдельными платежками. Но вот какой вопрос возник в случае уплаты ЕНП на будущее.
У меня так же УСН Д-Р. Из квартала в квартал стандартный налог всегда меньше 1% с доходов.
Но мы не ждем окончания года и всегда оплачивали этот 1%, что бы равномерно оплачивать и не было потом нагрузки в конце года. Тем более, что у нас такая специфика, что в течение года расходы "гуляют".
Не критично, все-равно стандартный налог меньше 1% с доходов.
То есть, в 1-С три квартала начисляется стандартный налог, а в конце года пересчитывается на 1% с доходов.
А теперь вопрос. Когда буду подавать уведомления, какую сумму показывать в авансе УСН, стандартный налог?
Если да, то потом в декларации квартальные суммы налога будут отличаться от показанных в уведомлениях в течение года из-за "гуляющих" расходов. Окончательно все устаканивается, когда закрываю год.
Но при этом оплата авансов по кварталам всегда будет больше, чем показанный в декларации стандартный налог за эти же кварталы.

[Lem@n]

Сообщение от ptihka

Напишет служебную записку на имя диреХтура и проведете в пределах разумного.

Не думаю, что этого достаточно.

Сотрудник может снять для командировки квартиру у частного лица. Расходы на проживание в этом случае подтверждаются договором краткосрочного найма жилого помещения или распиской о получении денег.

Я вспомнила, что как-то так же делали. Работник был в командировке, где жила его родственница. Жил у нее. Естественно бесплатно. Но они составили договор и расписку в получении денег! Включили в расходы!

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

Помогите разобраться : УСН доходы-расходы. По итогу 1 квартала получился авансовый УСН 10 тыс. (уплачено), за полугодие аванса не было, так как расходы превысили доходы, далее по итогу 9 месяцев аванс УСН получился 40 тыс, уведомление подано на 40 тыс, но оплатила 30 тыс, так как за 1 квартал я же платили 10, вот я их не доплатила. А сейчас на ЕНС в налоговой смотрю, у меня недоимка. Что я сделала не так ? Мне нужно было уплатить все же 40 тыс не беря в расчет то что я 10 тыс уже платила ?
Что-то я вообще въехать не могу.

По идее надо было на 10 уведомление и оплата. Потом на 30 уведомление и оплата.
По описанию, оплатила 10 без уведомления, а потом подала уведомление на 40 и оплатила 30 - вроде математика сходится.
Может и на 10 было подано уведомление? Тогда у них получается 10+40, а уплачено 10+30.