Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Б_С_К]

Сообщение от "Юлия"

При камеральной проверке какие документы налоговики имеют право затребовать?????

Книга продаж,покупок. Журнал регистрации сч. ф-р, счета ф-ры, договора, ТОРГ-12, ТТН, акты выполненных работ, оборотки, Учетную политику, расчет распределения косвенных налогов, но и ещё что их душеньке вздумается....

["Юлия"]

БСК, подскажите, пожалуйста!

Правомерно ли будет с моей стороны начислить 18% на 80000, полученные от

казахов, разность между исходящим и входящим НДС перечислить в бюджет и в

декларации не фиксировать экспорт. Иными словами, 0-ая ставки НДС - это

возможность на возмещение входящего НДС или обязанность ее отражения.

[Б_С_К]

Сообщение от "Юлия"

Правомерно ли будет с моей стороны начислить 18% на 80000, полученные от казахов, разность между исходящим и входящим НДС перечислить в бюджет и в декларации не фиксировать экспорт.

Да. Можете.

["Юлия"]

Сообщение от Б_С_К

Да. Можете.

Поняла, что применение 0-ой ставки НДС - это наше право, но не

обязанность.

Хочу возместить входящий 0 -ой НДС: указываю в декларации в 4-ом разделе и прикладываю пакет документов подтверждающих факт экспорта, а заодно и пакет документов подтверждающих факт закупки у поставщика.

Или же начисляю 18%, как по обычной сделке купли-продажи и НДС не указываю отделным пунктом.

Пожалуйста, БСК, разъясните КАК?????????

1.

80000 * 1,18 = 94400

94400 - 80000 = 14400 (НДС исходящий, начисленный)???????

2.

80000 в том числе НДС 12203,38 (НДС исходящий, начисленный)????????

[Б_С_К]

Сообщение от "Юлия"

заодно и пакет документов подтверждающих факт закупки у поставщика.

нет, только по требованию

Сообщение от "Юлия"

1.

80000 * 1,18 = 94400

94400 - 80000 = 14400 (НДС исходящий, начисленный)???????

Вот это правильно НДС сверху

["Юлия"]

Сообщение от Б_С_К

нет, только по требованию



Вот это правильно НДС сверху

Звонила я в налоговую. Инспектор разъяснил следующее:

При реализации в Казахстан в 1-ом кв 2011г. отражаете ее в 4-ом

пункте декларации, прикладываете пакет документов от покупателя и

пакет документов от ПОСТАВЩИКА (копии: договор, счет-фактуру,

накладную, выписку банка) и копии книги - покупок, книги - продаж.

Я так понимаю, что в любом случае документы от поставщика

налоговики ОБЯЗАНЫ проверить, а ТРЕБОВАНИЕ - это лишь формальность

и сроки проверки колеблются в пределах 3-х месяцев.

БСК, согласны ли вы со мной?????????

[Veselenochka]

Сообщение от "Юлия"

прикладываете пакет документов от покупателя и

пакет документов от ПОСТАВЩИКА (копии: договор, счет-фактуру,

накладную, выписку банка) и копии книги - покупок, книги - продаж

бред.
есть список документов, четко оговоренный в НК, который экспортер обязан
предъявить в налоговую для подтверждения ставки 0.
документы от поставщика в этот список не входят

["Юлия"]

Сообщение от Veselenochka

бред.
есть список документов, четко оговоренный в НК, который экспортер обязан
предъявить в налоговую для подтверждения ставки 0.
документы от поставщика в этот список не входят

Хорошо.

И я так понимаю, что налоговики вправе требовать документы от

поставщиков на основании которых и подтверждается факт законной

закупки (в течении 3-х месяцев). И только после того, как законность

экспорта и ПРИОБРЕТЕНИЯ подтвердятся, нологовая даст ДОБРО на 0-ую

ставку.

В любом случае документы от поставщиков на приобретение налоговики

затребуют. Разница лишь во времени: либо вместе с декларацией

добровольно предоставить - инициативно, так скажем, либор по

требованию, в течение 3-х месяцев. ТАК??????????

[Veselenochka]

Сообщение от "Юлия"

либо вместе с декларацией

добровольно предоставить - инициативно,

а зачем? бежать впереди паровоза не всегда выгодно
иннициатива - она частенько бывает наказуема

["Юлия"]

Сообщение от Veselenochka

а зачем? бежать впереди паровоза не всегда выгодно
иннициатива - она частенько бывает наказуема

Да это понятно!!!!!!!!

Суть моего вопроса:

1.

НАЛОГОВИКИ ОБЯЗАНЫ ПРОВЕРИТЬ ЗАКОННОСТЬ ПРИОБРЕТЕНИЯ ТОВАРА

ЭКСПОРТИРУЕМОГО В КАЗАХСТАН????????????

Или же могут не проверять закупочные документы?????

2.

Я ИМЕЮ ПРАВО НЕ ОТРАЖАТЬ В ДЕКЛАРАЦИИ ЭКСПОРТ, ТЕМ САМЫМ

НАЧИСЛИТЬ НДС - 18% НА СУММУ ПОЛУЧЕННУЮ ОТ КАЗАХОВ???

ИЛИ Я ОБЯЗАНА ОТРАЗИТЬ ФАКТ ЭКСПОРТА, НО ДАБЫ ИЗБЕЖАТЬ

ПРОВЕРКИ ЗАКУПОЧНЫХ ДОКУМЕНТОВ НЕ ПРИМЕНЯТЬ 0-УЮ СТАВКУ НДС,

НАЧИСЛИВ 18% ОТ ПОЛУЧЕННОЙ СУММЫ ИЗ КАЗАХСТАНА????????

КАК ПРАВИЛЬНО?????????

[Veselenochka]

Сообщение от "Юлия"

НАЛОГОВИКИ ОБЯЗАНЫ ПРОВЕРИТЬ ЗАКОННОСТЬ ПРИОБРЕТЕНИЯ ТОВАРА

ЭКСПОРТИРУЕМОГО В КАЗАХСТАН????????????

Или же могут не проверять закупочные документы?????

могут и не затребовать

Сообщение от "Юлия"

Я ИМЕЮ ПРАВО НЕ ОТРАЖАТЬ В ДЕКЛАРАЦИИ ЭКСПОРТ, ТЕМ САМЫМ

НАЧИСЛИТЬ НДС - 18% НА СУММУ ПОЛУЧЕННУЮ ОТ КАЗАХОВ??

имеете

[Б_С_К]

Сообщение от Аnna

уточненку за 4 квартал 2010. Или за 1 квартал 2011????

Я так думаю что всё таки за 1 квартал, но я бы уточнила в своей ИФНС

[Аnna]

спасибо за совет

[Ольга Шестакаузе]

Б_С_К, Еще раз нужна ваша консультация.

Наш "Латинский экспорт" никак не закончится. Сейчас получается следующее:
в 2009 году мы импортировали товар (с НДС 76000.00, который сразу с 19 на 68 кинули, никто не знал про экспорт). В октябре 2010 продали этот же товар за 400 000.00 без НДС. Тогда же был восстановлен НДС 76 000,00 с 68 на 19. Сейчас собраны все документы для подтверждения 0%. Но как заполнять 4 раздел декларации??
2 ст. 400 000,00 (налоговая база)
3 ст. 76 000,00 (которые мы зачли при покупке)
4. ст. 0.00 (мы не начисляли НДС не продажу)
5. ст. ? (уже восстановлены 76 000,00 датой экспорта)

[Б_С_К]

Сообщение от Ольга Шестакаузе

2 ст. 400 000,00 (налоговая база)
3 ст. 76 000,00 (которые мы зачли при покупке)

Да правильно

Сообщение от Ольга Шестакаузе

4. ст. 0.00 (мы не начисляли НДС не продажу)
5. ст. ? (уже восстановлены 76 000,00 датой экспорта)

4,5 ст. вообще не заполняете.

[Ольга Шестакаузе]

Спасибо большое

[Венетта]

Помогите, пожалуйста, разобраться в ситуации. Фирма приобрела товар на экспорт в РБ 13.03.11, товар отгрузили в РБ 18.03.11. Они нам поставили товар по договору бартера 14.04.11. Когда мне подавать декларацию с 0 НДСом? И еще, нужно ли было ставить на сч/ф покупателю отметку в налоговой? С экспортом-импортом столкнулась первый раз. Спасибо.

[Б_С_К]

Сообщение от Венетта

С экспортом-импортом столкнулась первый раз

Отметку в Налоговой сейчас ставить не нужно.
Декларацию сдадите когда соберете пакет документов для подтверждения 0% ставки (Транспортн. накладные, Заявление об уплате косвенных налогов от покупателей, документ оплаты)

[Венетта]

Спасибо за ответ. Можно еще вопрос? Поскольку я не смогу собрать документы до 20.04. я сдаю ндс без операций по экспорту? Смогу ли я потом когда соберу документы сдать уточненную декларацию по ндс, или сдавать за 2 кв. Возможен ли взаимозачет экспортного ндс и импортного (мы работаем по бартеру). Спасибо

[Б_С_К]

Срок сбора документов 180 дней со дня реализации

Сообщение от Венетта

я сдаю ндс без операций по экспорту?

Да

Сообщение от Венетта

Смогу ли я потом когда соберу документы сдать уточненную декларацию по ндс, или сдавать за 2 кв.

Вы сдаете декларацию за тот квартал в котором будет собран пакет документов
но не позднее 180 дней. А вот если не соберете то придется сдавать уточненку

Сообщение от Венетта

Возможен ли взаимозачет экспортного ндс и импортного

Однозначно на этот счет ответить Вам не могу, ну думаю возможен при правильном оформлении всех документов.