Проводки на ОСНО

[knopka0302]

Просит помощи бухгалтер-новичок. У меня масса вопросов, перечислю их по пунктам. Если решите мне помочь - нумеруйте также ответы. ООО на ОСНО, 2 учредителя, оптовая торговля.
1. УК. каждый учредитель внес в устав.кап-л мебель на 5000 р. т.е. в итоге на 10000 руб. Для проведения УК мне нужны чеки на эту мебель, или нужен только акт приема-передачи имущества в счет вклада в УК? При этом делаю проводки: Дт75.1 Кт80 и Дт10.9 Кт 75.1? Правильно? И что ж получается в ОСВ - что висит у меня 10 т.р. на 80 счете и на 10.9? Или с 10.9 эту мебель надо списать?
2. Покупаем компьютер. Он меньше 20 т.р. - поэтому материалы. Так? Проводки такие: оплата Дт60.1 Кт51, приход Дт10.9 Кт60.1, НДС Дт19.3 Кт60.1, НДС к вычету Дт68 Кт19.3, списание Дт44.1.1 Кт10.6. Правильно или нет? И интересует меня как это сделать с технической точки зрения - т.е. в 1С? Я думаю так: журналы - учет материалов - док-т поступление материалов - док-т передача материалов в эксплуатацию?????
3. С канцтоварами поступаю также, только счет 10.6?????
4. При проходовании материалов надо мне распечатывать какие-то бумаги из 1С?
5. Соверешенно запуталась с рекламой. Проводки: оплата Дт44.1.1 Кт51, приходн.документ Дт44.1.1 Кт60.1, НДС Дт19.3 Кт60.1? Правильно? Вот я ее оприходовала, а надо ее списывать??? В 1С ее заносить так же как и комп. и канц-ры - через такие же операции?
6. Открыли расчетный счет - Дт91.2 Кт71.1 (подотчетник платил)? Какие мне должен дать документы банк? И куда их в 1С заносить?
Ух, во я написала!!! Если мне кто поможет - буду рада до безумия

[Гришка]

Сам пока новичок, скажу как сам делаю.
2. Материалы приходуются по приходному ордеру- (документы-поступление материалов), после я сразу списываю на расходы 44 счет (документы-перемещение материалов).Распечатываю приходник,требование-накладную, скрепляю вместе с накладной и в папку материалов. 10.9кр60.1 , 19.3кр60.1, 44.1.кр 10.9 , 68.2кр19.3.
3. Канцтовары точно также.
5.По поводу рекламы, не разу не проводил. Это скорей всего услуги сторонних организаций (акт оказания услуг) . Они сразу идут на расходы , поэтому сразу же и списываются 44кр60.1. Вот если большая сумма, то был в форуме вопрос по 97 счету, т.е. постепенное списание расходов. Самому интересно узнать можно туда кидать рекламу?
6.Не знаю

[knopka0302]

А вот у меня почему-то перемещение не получается - в ОСВ выходит не Дт44 Кт10 как надо, а Дт10 Кт10. А вот сделала через передача материалов в эксплуатацию - проводка получилась правильная. А это принципиально - через какой документ?

[Кэти]

Перемещение-это вы просто с одного склада на другой переместили. Чтобы списать, конечно надо через передачу в эксплуатацию.

[Кэти]

Сообщение от knopka0302

5. Соверешенно запуталась с рекламой. Проводки: оплата Дт44.1.1 Кт51, приходн.документ Дт44.1.1 Кт60.1, НДС Дт19.3 Кт60.1? Правильно? Вот я ее оприходовала, а надо ее списывать??? В 1С ее заносить так же как и комп. и канц-ры - через такие же операции?

Дт44.1.1 Кт51 это неправильно.
Дт60 Кт51 так надо,хотя бы.

приходн.документ Дт44.1.1 Кт60.1, НДС Дт19.3 Кт60.1? -это вы её как оприходовали,каким документом??

[sous]

Сообщение от knopka0302

Открыли расчетный счет - Дт91.2 Кт71.1 (подотчетник платил)? Какие мне должен дать документы банк? И куда их в 1С заносить?

это как это подотчетник заплатил за открытие расчетного счета?

[sous]

Сообщение от knopka0302

1. УК. каждый учредитель внес в устав.кап-л мебель на 5000 р. т.е. в итоге на 10000 руб. Для проведения УК мне нужны чеки на эту мебель, или нужен только акт приема-передачи имущества в счет вклада в УК? При этом делаю проводки: Дт75.1 Кт80 и Дт10.9 Кт 75.1? Правильно? И что ж получается в ОСВ - что висит у меня 10 т.р. на 80 счете и на 10.9? Или с 10.9 эту мебель надо списать?

считается что если чеков нет, то учредитель не может подтвердить свои расходы на имущество внесенное в УК, и поэтому при списании на затраты его стоимость нельзя учитывать для налогообложения.

а помещение у вас есть?

[knopka0302]

Дело в том, что пока нет никакого документа - я просто пытаюсь разобраться. Но на следующей неделе его выдадут.
Так я и не поняла - какие проводки-то?

[knopka0302]

Сообщение от sous

это как это подотчетник заплатил за открытие расчетного счета?

Я точно не уверена - как произошла оплата (уточно), но все таки - а если с р\с - то какая проводка? Я правило считаю, что это 91.2?

[sous]

Сообщение от knopka0302

а если с р\с - то какая проводка? Я правило считаю, что это 91.2?

я все проводки делаю с применением сч 60
сдан авансовый отчет
Дт 60,76 Кт 71
Дт 91,2 Кт 60,76 акт оказания услуг
так и в программе потом лучше для налогового учета

[knopka0302]

Сообщение от sous

считается что если чеков нет, то учредитель не может подтвердить свои расходы на имущество внесенное в УК, и поэтому при списании на затраты его стоимость нельзя учитывать для налогообложения.

а помещение у вас есть?

Чеки есть, т.е. есть кассовый и товарный чеки. Но они в этом случае как бы приложение к акту передачи? И по проводкам что скажите - правильно? И висеть там должны 10000 и на 80, и на 10?
А помещение у нас по договору безвозмездного пользования - он же юр.адрес.

[Кэти]

Дт 91.2 Кт 51 оплата услуг банка
некоторые ещё делают через 76,5
т.е.
Дт 76,5 Кт 51 оплата услуг банка
Дт 91,2 Кт 76,5 списание банковских услуг

а по 71 неправильно.
Дт 50 Кт 66 как займ
Дт 51 Кт 50 внесли деньги в банк.

[knopka0302]

Сообщение от Кэти

Дт44.1.1 Кт51 это неправильно.
Дт60 Кт51 так надо,хотя бы.

Дело в том, что пока нет никакого документа - я просто пытаюсь разобраться. Но на следующей неделе его выдадут.
Так я и не поняла - какие проводки-то?

[Кэти]

по рекламе у вас какие -то неправильные проводки, вы ставите с 51 на 44, а потом ещё раз с 60 на 44.
вот я и спросила, каким документом вы это сделали в 1С ?
Нужно провести через услуги сторонних организаций. а с 51 поставить на 60

[knopka0302]

Сообщение от Кэти

Перемещение-это вы просто с одного склада на другой переместили. Чтобы списать, конечно надо через передачу в эксплуатацию.

А вот сделала через передача материалов в эксплуатацию - проводка получилась правильная. - т.е. я сделала правильно?
И мне надо при этом распечатать приходный ордет и требование-накладную?

[Кэти]

Сообщение от knopka0302

И мне надо при этом распечатать приходный ордет и требование-накладную?

Умница! Все правильно!

[MARIN)]

Материалы надо списывать не через передачу в эксплуатацию, а передачу в производство, тогда спишется на затраты, а не с 10 счета на 10 счет.
Рекламу проводят актом "Услуги сторонних организаций" дт.44 кт 60.1. А оплату по банку за рекламу провести д.60.1 кт.51.
Услуги банка сразу в дебет 91.2 с 51. А что вы проплачивали через подотчетное лицо, я так и не поняла - открытие р/счета? Банк списывает безакцептно свои услуги с вашего счета,Это везде в договорах прописано.
Формирование УК - 1) дт.75.1 кт. 80 - х руб.
дт. 10 (по субсчету) кт. 75.1 - х руб. (стоим. материалов).
Если материал сразу используете в производстве,списывайте дт.44 кт 10(субсч).
Компьютер можно на 10.9 отнести (хоз и производ.инвентарь) При поступлении материалов, после занесения в программу,распечатайте приходную накладную и скрепите с основными первичными документами.

[knopka0302]

Сообщение от Кэти

а по 71 неправильно.
Дт 50 Кт 66 как займ
Дт 51 Кт 50 внесли деньги в банк.

т.е. с кассы сразу и оплатила за услуги банка? А как тогда подтвердить эту трату?

[knopka0302]

Сообщение от Марина Августовна

Формирование УК - 1) дт.75.1 кт. 80 - х руб.
дт. 10 (по субсчету) кт. 75.1 - х руб. (стоим. материалов).
Если материал сразу используете в производстве,списывайте дт.44 кт 10(субсч).

У нас в счет УК поступила офисная мебель - т.е. на этих стульях мы сидим и на столах работаем. После этих двух проводок ее надо списывать?

[knopka0302]

Сообщение от Марина Августовна

Услуги банка сразу в дебет 91.2 с 51. А что вы проплачивали через подотчетное лицо, я так и не поняла - открытие р/счета? Банк списывает безакцептно свои услуги с вашего счета,Это везде в договорах прописано.

А вот еще был вариант проводки Дт 76.5 Кт 51. Но мое мнение что лучше 91.2. Вы тоже так думаете?
А про подотчетника - это я просто запуталась. В общем ситуация такая: деньги по договору беспроцентного займа внес учредитель на открытие р\с, т.е. получается что внес он в банк - это Дт51 Кт66.3? И эти деньги пошли на оплату за открытие р\с - это Дт91.2 Кт51? Все - больше по этой операции "открытие расчетного счета" никаких проводок делать не надо?????