Нужна ли оплата 6%, если деньги на счет не поступали?

[Koss]

Подскажите? Такая ситуация: Есть ген. подрядчик, моя фирма на субподряде, у меня на субсубподряде. При окончательном расчете я пишу письмо ген.подрядчику, что бы он остаток поего долга перед субсубподрядчиком пречислил напрямую ему. Соответственно на моем счете денег не было, нужно ли с этой суммы уплачивать налог 6%(я УСН)?
По всем правилам должен, но мне сказали, что не надо, потому что на эти 6% у меня еще есть задолженность перед субсубподрядчиком по этому объекту, которую я не буду ему оплачивать (наши взаиморасчеты), но по бумагам кс-2, кс-3 они пройдут, т.е. я буду должником. Подскажите, а то я сильно сомневаюсь в этом!

[osovch]

Koss, со строительством не сталкивалась, но налог платится по кассовому методу. Следовательно, если вы не получали денежных средств, то и платить налог не должны.
Если не права - поправьте меня.

[Log_in]

Должны, оплата генподрядчиком вашему субподрядчику будет отражена в учете на основании вашего письма с приложением копии документа оплаты от генподрядчика в котором он вас уведомит, о том что удовлетворил вашу просьбу.

[Larky]

Сообщение от osovch

Если не права - поправьте меня

Поправляем...

Статья 346.17. Порядок признания доходов и расходов

1. В целях настоящей главы датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод).
Налоговый кодекс

[vsv-boss]

Сообщение от osovch Следовательно, если вы не получали денежных средств, то и платить налог не должны. Ооооооо! Сколько бы тоды бы было бы желающих на таку схэмку!

[osovch]

Сообщение от vsv-boss Ооооооо! Сколько бы тоды бы было бы желающих на таку схэмку!

Ну да, вы правы. В строительство пока не собираюсь, но уже буду знать некоторые моменты.

[Koss]

в общем то в чем фишка, для того что бы не уплачивать 6% предлагают сделать доп. соглашение на эти 6%, но не оплачивать их субсубподрядчику, долг списывают они через какое то время, я только не улавливаю смысла этой операции, может быть это делаеться для того, что бы было видно что моя фирма не получила с той суммы, с каторой надо платить 6%, выгоду и соответсвенно не платиться налог?

[Koss]

и можно ли долг списать?

[Koss]

Поузновал, почитал и все таки по такой схеме всеравно придеться платить 6% даже если и не были на счете деньги!
Но тут еще предложили схему: Я выполнил работы на 100р., у меня на субподряде фирма сделала на 60р. Ген. подрядчик перечислил мне 40р., а остольные 60р. он по моему письму перечислил моему суб. подрядичку.
Соответственно я с этой суммы выгоды не получил и подтверждено это КС-2, кс-3, сделанно тройственное соглашение о том, что я не успевал в срок и через меня люди сделали работу по той же цене какая у меня расценка с генподрядчиком. Такая схема может иметь место без последующих претензий от нал.органов?

[kalina]

Сообщение от Koss

что я не успевал в срок и через меня люди сделали работу по той же цене какая у меня расценка с генподрядчиком.

что есть: через меня люди сделали работу?

Сообщение от Koss

Я выполнил работы на 100р., у меня на субподряде фирма сделала на 60р. Ген. подрядчик перечислил мне 40р., а остольные 60р. он по моему письму перечислил моему суб. подрядичку.
Соответственно я с этой суммы выгоды не получил и подтверждено это КС-2, кс-3,

Все, что перечислено по вашему письму - это ваш доход. Если у вас 15%, значит 100руб. в доход, 60руб. в расход. С 40 руб - 15%. Ну, а если 6%, то платить надо 6% со 100руб.
А еще смотрите пост 3.

[vsv-boss]

Сообщение от kalina

что есть: через меня люди сделали работу?

Всё ищут, ищут, как налоги, в казну страны не заплатить! (поём на мотив: И крашу, крашу я заборы, чтоб тунеядцем не прослыть)

[Larisa_Dm]

Я конечно после работы не буду сылаться на статьи НК. Но средства поступившие в кассу на расчетный счет а так же взаимозачеты и письма это все ваша налоговая база.