Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Бюджетный учет


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 08.01.2011, 16:51   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для IIIRIIISHKA
 
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Исправительные проводки

Здравствуйте! У меня такая ситуация. Не были учтены некоторые поступления в форме 168 по счетам 10104, 10404, 10501, 10504, 10506. Необходимо исправить к годовому балансу. Что необходимо для этого сделать? Как оформить? Какими исправительными проводками?
IIIRIIISHKA вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.01.2011, 22:12   #2
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 27.10.2010
Сообщений: 1,738
Спасибо: 112
По умолчанию Re: Исправительные проводки

У Вас остатки по этим счетам в балансе правильные? Что значит не учтены поступления?
Власа вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.01.2011, 00:12   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для IIIRIIISHKA
 
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Исправительные проводки

Примерно на 200 000 рублей не учтены основные средства. Я это ещё к балансу за 9 мес заметила, а теперь и при инвентаризации. Остатков должно быть больше на 1 января 2010 года. Соответственно сейчас остатки не совпадают на конец года.
IIIRIIISHKA вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 09.01.2011, 09:05   #4
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 44
Сообщений: 36,303
Спасибо: 3,985
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: Исправительные проводки

занесите поступление текущей датой...цифры баланса на первое число никто трогать не даст... а как быть с поставщиками этих основных средств? за контрагентами должок висит так?
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.01.2011, 19:24   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для IIIRIIISHKA
 
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Исправительные проводки

Вот именно что не висят.
Что занести я так и хочу сделать. А вот вопрос: какие проводки поставить в справке к балансу?
IIIRIIISHKA вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.01.2011, 09:30   #6
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 44
Сообщений: 36,303
Спасибо: 3,985
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: Исправительные проводки

как это не висят по 302 счету???? может по 206 счету висят????...
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.01.2011, 17:47   #7
аналитик
 
Аватар для Rovena
 
Регистрация: 05.05.2010
Адрес: КуZбасс
Сообщений: 1,961
Спасибо: 35
По умолчанию Re: Исправительные проводки

Получается все оплачено, а на баланс не поставлено, так?
Если так, то это получается как - оприходование излишков основных средств, выявленных при инвентаризации, по рыночной стоимости отражается по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 010100000 «Основные средства» и кредиту счета 040101180 «Прочие доходы».
оприходование излишков материальных ценностей, выявленных при инвентаризации отражается по дебету счетов 010500000 и кредиту счета 040101180 «Прочие доходы». Оформить бухгалтесркими справками. А также указать в пояснительной записки к балансу.
ЗЫ. Меня в этих случаях смущает, что по рыночной стоимости...бегать еще и оценивать((((...
__________________
Нельзя всем дать все - ибо всех много, а всего мало.
Rovena вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.01.2011, 18:03   #8
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для IIIRIIISHKA
 
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Исправительные проводки

Вот спасибо большое! Rovena правильно сказала, что всё оплачено, а на баланс не поставлено. Я просто вышла с декретного на работе и такого увидела!!! Её считают опытным бухгалтером. Еле вошла в ритм работы, и по зарплате проводки были не правильные.

Если можно помогите ещё с одной проводкой. По ж/о № 6 по оплате труда. Перечисление в банк больничных.
IIIRIIISHKA вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 10.01.2011, 18:48   #9
аналитик
 
Аватар для Rovena
 
Регистрация: 05.05.2010
Адрес: КуZбасс
Сообщений: 1,961
Спасибо: 35
По умолчанию Re: Исправительные проводки

Удержание для перечисления в банк Дт 30203000 830 Кт 30403000 213 730.
__________________
Нельзя всем дать все - ибо всех много, а всего мало.
Rovena вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.01.2011, 18:54   #10
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для IIIRIIISHKA
 
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Исправительные проводки

То что идёт к оплате. В начислениях эта проводка я знаю.
IIIRIIISHKA вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.01.2011, 18:59   #11
аналитик
 
Аватар для Rovena
 
Регистрация: 05.05.2010
Адрес: КуZбасс
Сообщений: 1,961
Спасибо: 35
По умолчанию Re: Исправительные проводки

Дт 30403000 213 830 Кт 30405000 213 - перечисление больничного пособия.
__________________
Нельзя всем дать все - ибо всех много, а всего мало.
Rovena вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.01.2011, 19:02   #12
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для IIIRIIISHKA
 
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Исправительные проводки

Да нет. Это уже ж/о 2 по безналичным расчетам.

Я завтра утром на работе напишу какую проводку выдаёт программа и вели так с января прошлого года, она мне не нравится.
IIIRIIISHKA вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.01.2011, 19:07   #13
аналитик
 
Аватар для Rovena
 
Регистрация: 05.05.2010
Адрес: КуZбасс
Сообщений: 1,961
Спасибо: 35
По умолчанию Re: Исправительные проводки

Я понимаю, что последняя это уже банк, но какую еще для перечисления в банк из 2-х вариантов...?
Хорошо, выкладывайте, посмотрим что за проводка.
__________________
Нельзя всем дать все - ибо всех много, а всего мало.
Rovena вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.01.2011, 00:22   #14
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 11.01.2011
Сообщений: 1
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Исправительные проводки

если бюджет, то 130403830-130405213
если внебюджет - 230403830-220101610
SuperBuh_23 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.01.2011, 10:02   #15
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для IIIRIIISHKA
 
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Исправительные проводки

Вот что пишет: 30215830 20104610. Так настроена программа
IIIRIIISHKA вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.01.2011, 10:06   #16
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 44
Сообщений: 36,303
Спасибо: 3,985
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: Исправительные проводки

Цитата:
Сообщение от IIIRIIISHKA Посмотреть сообщение
Вот спасибо большое! Rovena правильно сказала, что всё оплачено, а на баланс не поставлено. Я просто вышла с декретного на работе и такого увидела!!!
Вот тут поподробнее.... То что оплата произошла я не оспариваю... Но как может быть закрыт 302 счет????
Прошла оплата Дт 302.19.2 (206.19.2) Кт 201.01.2...Висит должок за 302 (206)... нет прихода основных средств! Куда должок за 302 счетом делся???? Rovena, я не понимаю....
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.01.2011, 10:09   #17
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 44
Сообщений: 36,303
Спасибо: 3,985
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: Исправительные проводки

Цитата:
Сообщение от IIIRIIISHKA Посмотреть сообщение
Вот что пишет: 30215830 20104610. Так настроена программа
Вы какая организация, соцзащита?????
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.01.2011, 10:11   #18
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для IIIRIIISHKA
 
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Исправительные проводки

это уже другое я спрашиваю. Про перечисление в банк больничных в ж/о 6.
IIIRIIISHKA вне форума   Ответить с цитированием

Старый 11.01.2011, 10:12   #19
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для IIIRIIISHKA
 
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Исправительные проводки

нет школа.
IIIRIIISHKA вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.01.2011, 10:40   #20
аналитик
 
Аватар для Rovena
 
Регистрация: 05.05.2010
Адрес: КуZбасс
Сообщений: 1,961
Спасибо: 35
По умолчанию Re: Исправительные проводки

Цитата:
Сообщение от IIIRIIISHKA Посмотреть сообщение
Вот что пишет: 30215830 20104610. Так настроена программа
20104-это касса, выдача денежных средств проходит по кассе.
__________________
Нельзя всем дать все - ибо всех много, а всего мало.
Rovena вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 07:48. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot