Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
08.01.2011, 16:51 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Исправительные проводки
Здравствуйте! У меня такая ситуация. Не были учтены некоторые поступления в форме 168 по счетам 10104, 10404, 10501, 10504, 10506. Необходимо исправить к годовому балансу. Что необходимо для этого сделать? Как оформить? Какими исправительными проводками?
|
09.01.2011, 00:12 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: Исправительные проводки
Примерно на 200 000 рублей не учтены основные средства. Я это ещё к балансу за 9 мес заметила, а теперь и при инвентаризации. Остатков должно быть больше на 1 января 2010 года. Соответственно сейчас остатки не совпадают на конец года.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
09.01.2011, 09:05 | #4 |
Азазелька
|
Re: Исправительные проводки
занесите поступление текущей датой...цифры баланса на первое число никто трогать не даст... а как быть с поставщиками этих основных средств? за контрагентами должок висит так?
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
09.01.2011, 19:24 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: Исправительные проводки
Вот именно что не висят.
Что занести я так и хочу сделать. А вот вопрос: какие проводки поставить в справке к балансу? |
10.01.2011, 09:30 | #6 |
Азазелька
|
Re: Исправительные проводки
как это не висят по 302 счету???? может по 206 счету висят????...
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
10.01.2011, 17:47 | #7 |
аналитик
Регистрация: 05.05.2010
Адрес: КуZбасс
Сообщений: 1,961
Спасибо: 35
|
Re: Исправительные проводки
Получается все оплачено, а на баланс не поставлено, так?
Если так, то это получается как - оприходование излишков основных средств, выявленных при инвентаризации, по рыночной стоимости отражается по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 010100000 «Основные средства» и кредиту счета 040101180 «Прочие доходы». оприходование излишков материальных ценностей, выявленных при инвентаризации отражается по дебету счетов 010500000 и кредиту счета 040101180 «Прочие доходы». Оформить бухгалтесркими справками. А также указать в пояснительной записки к балансу. ЗЫ. Меня в этих случаях смущает, что по рыночной стоимости...бегать еще и оценивать((((...
__________________
Нельзя всем дать все - ибо всех много, а всего мало. |
10.01.2011, 18:03 | #8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: Исправительные проводки
Вот спасибо большое! Rovena правильно сказала, что всё оплачено, а на баланс не поставлено. Я просто вышла с декретного на работе и такого увидела!!! Её считают опытным бухгалтером. Еле вошла в ритм работы, и по зарплате проводки были не правильные.
Если можно помогите ещё с одной проводкой. По ж/о № 6 по оплате труда. Перечисление в банк больничных. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
10.01.2011, 18:54 | #10 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: Исправительные проводки
То что идёт к оплате. В начислениях эта проводка я знаю.
|
10.01.2011, 19:02 | #12 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: Исправительные проводки
Да нет. Это уже ж/о 2 по безналичным расчетам.
Я завтра утром на работе напишу какую проводку выдаёт программа и вели так с января прошлого года, она мне не нравится. |
10.01.2011, 19:07 | #13 |
аналитик
Регистрация: 05.05.2010
Адрес: КуZбасс
Сообщений: 1,961
Спасибо: 35
|
Re: Исправительные проводки
Я понимаю, что последняя это уже банк, но какую еще для перечисления в банк из 2-х вариантов...?
Хорошо, выкладывайте, посмотрим что за проводка.
__________________
Нельзя всем дать все - ибо всех много, а всего мало. |
11.01.2011, 00:22 | #14 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 11.01.2011
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
Re: Исправительные проводки
если бюджет, то 130403830-130405213
если внебюджет - 230403830-220101610 |
11.01.2011, 10:02 | #15 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: Исправительные проводки
Вот что пишет: 30215830 20104610. Так настроена программа
|
11.01.2011, 10:06 | #16 | |
Азазелька
|
Re: Исправительные проводки
Цитата:
Прошла оплата Дт 302.19.2 (206.19.2) Кт 201.01.2...Висит должок за 302 (206)... нет прихода основных средств! Куда должок за 302 счетом делся???? Rovena, я не понимаю....
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
|
11.01.2011, 10:09 | #17 |
Азазелька
|
Re: Исправительные проводки
Вы какая организация, соцзащита?????
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
11.01.2011, 10:11 | #18 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: Исправительные проводки
это уже другое я спрашиваю. Про перечисление в банк больничных в ж/о 6.
|
11.01.2011, 10:12 | #19 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: Исправительные проводки
нет школа.
|
11.01.2011, 10:40 | #20 |
аналитик
Регистрация: 05.05.2010
Адрес: КуZбасс
Сообщений: 1,961
Спасибо: 35
|
Re: Исправительные проводки
20104-это касса, выдача денежных средств проходит по кассе.
__________________
Нельзя всем дать все - ибо всех много, а всего мало. |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|