Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
10.01.2011, 19:38 | #1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 24.10.2009
Сообщений: 163
Спасибо: 0
|
НДС переход С ОСНО на УСН наличная оплата
Товар отгрузили в 2010 при ОСНО. С 2011 -УСН
НДС уплачен за отгруженные товары в 2010. Вопрос вот в чём: часть покупателей за ранее отгруж.товары оплатят через банк, понятно что в платёжном поручении будет НДС (товар за 2010г), а вот другая часть покупателей будет оплачивать наличными. 1.Как выписать для них ПКО (для покупателей , которые оплачивают наличными ) с НДС или нет? По логике вроде бы с НДС (товар отгружен был при ОСНО). И ещё вопрос: 2. Мы получили товар от Поставщика при ОСНО.Оплачиваем уже при УСН. НДС можно поставить в расход при УСН? Или только в плане восстановленного НДС? Оплачиваем ведь полностью накладную, но по нет часть НДС уже была принята к вычету, а часть НДС (по товарам, что остались на складе) - восстановлена . |
10.01.2011, 23:30 | #2 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 03.02.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 2,075
Спасибо: 45
|
Re: НДС переход С ОСНО на УСН наличная оплата
1 . Если вы еще пользовались ОСНО и пиходник надо выписать старым числом , то естественно он будет с НДС и чек ККМ тогда еще надо будет.
2 .Если оплачиваете в этом году товар который пришел с НДС в прошлом , то я думаю можно поставить в расход его(НДС). по идее разницы никакой , вы же не собираетесь его возмещать. И в расход он пойдет только после перепродажи. Так что думаю проблем нет |
11.01.2011, 00:16 | #3 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 24.10.2009
Сообщений: 163
Спасибо: 0
|
Re: НДС переход С ОСНО на УСН наличная оплата
Цитата:
Пользовались в 2010, с 2011-УСН. Что значит ПКО старым число? если оплата в 2011г и по кассе бьём в 2011. ( У нас ОПТ и часть клиентов оплачивают наличкой) |
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
11.01.2011, 11:48 | #4 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 03.02.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 2,075
Спасибо: 45
|
Re: НДС переход С ОСНО на УСН наличная оплата
не понял сразу. Тогда затрудняюсь ответить. Но если выбьете чек и выпишите ПКО с НДС , то тогда вам его надо будет оплатить и подать доп. декларацию
|
11.01.2011, 12:04 | #5 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 24.10.2009
Сообщений: 163
Спасибо: 0
|
Re: НДС переход С ОСНО на УСН наличная оплата
Цитата:
А в чём разница тогда. По безналу Покупатели выделяют НДС за отгруженные ранее. Этот НДС не идёт в базу по УСН, т.к. НДС по отгрузке и мы его уже заплатили как бы за 2010г. Почему же в ПКО нельзя тогда выделить НДС за предыдущие поставки? НДС мы ведь тоже заплатили получается в 2010. |
|
11.01.2011, 12:08 | #6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 14.12.2010
Адрес: Коми
Возраст: 46
Сообщений: 12
Спасибо: 0
|
Re: НДС переход С ОСНО на УСН наличная оплата
Выделить нужно. И, в обязательном порядке, указать либо договор, либо документ отгрузки, подтверждающий, что эта оплата идет за товары отгруженные в 2010 г.
|
11.01.2011, 12:11 | #7 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 03.02.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 2,075
Спасибо: 45
|
Re: НДС переход С ОСНО на УСН наличная оплата
А , ну если оплатили уже, то тогда не надо будет оплачивать в 2011. тогда думаю что можно пробить с НДС, вы же его уже оплатили. думаю нарушения не будет. т.к. читал про УСН и НДС следущее: разрешается отпускать товар, услуги фирмам на УСН с НДС и выставлять счет-факт, но с условием, что НДС будет доплачен в бюджет.ВОТ!
|
11.01.2011, 12:16 | #8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 24.10.2009
Сообщений: 163
Спасибо: 0
|
Re: НДС переход С ОСНО на УСН наличная оплата
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
11.01.2011, 12:21 | #9 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 24.10.2009
Сообщений: 163
Спасибо: 0
|
Re: НДС переход С ОСНО на УСН наличная оплата
Цитата:
Вот и получается , что НДС мы уже сами оплачиваем за Покупатенлей в 2010. Вы можете фирмам выставить сф, но для чего? Фирмы в зачёт всё равно не возьмут, Вы не плательщик НДС. |
|
11.01.2011, 12:26 | #10 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 24.10.2009
Сообщений: 163
Спасибо: 0
|
Re: НДС переход С ОСНО на УСН наличная оплата
У меня ещё возник вот такой вопрос:
1.Нужно составить справку по дебиторке на 31.12.2010, чтобы знать от кого должна поступить оплата за 2010? |
11.01.2011, 12:29 | #11 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 24.10.2009
Сообщений: 163
Спасибо: 0
|
Re: НДС переход С ОСНО на УСН наличная оплата
Вопрос с наличными расчётами возник ещё из-за того, что в чеке ККМ НДС с 2011 уже не выделяем, перестроили ККМ. Так ПКД и будет подтверждением , что налог фактически оплачен, т.к. НДС пойдёт отдельной строкой.
|
12.01.2011, 07:46 | #12 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 03.02.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 2,075
Спасибо: 45
|
Re: НДС переход С ОСНО на УСН наличная оплата
Вот об этом то и речь! Что можно выставлять НДС при УСН и при этом оплачивать НДС в бюджет отдельной деклорацией. А как не возмут к зачету если вы отгружали по накладной, у Вас там наверное он выделен и тем более вы его оплатили в бюджет.Значит можно и сч-ф выставить
|
12.01.2011, 07:48 | #13 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 03.02.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 2,075
Спасибо: 45
|
Re: НДС переход С ОСНО на УСН наличная оплата
в ККМ помоему для выделения НДС необходимо набирать соответствующую комбинацию клавишь. не знаю, может на вашем нельзя
|
12.01.2011, 10:48 | #14 |
главный бухгалтер
|
Re: НДС переход С ОСНО на УСН наличная оплата
Здравствуйте!
Подскажите пожалйста: никогда с этим не сталкивалась!!! Мы ИП до этого года были на системе ЕНВД (без ккм)+УСНО, с этого года оставили ЕНВД (без ккм)и перешли на ОСНО. Вопрос 1: как приходовать товар купленный за наличку на рынке для нашей рыночной продажи.(документ товарный чек)? это нужно делать авансовый отчет?? вопрос 2: Могули я принять к вычету ндс, который к нам поступал когда мы были на УСН. я совсем запуталась дир задает такие вопросы. я понимаю так, что нужно принимать то, что получаем и приходуем уже с этого года. а с того что получали в 2010 и продаем сейчас с ндс, он у нас только к уплате. Вопрос 3: Как правильно сдать отчет по УСН? я сделала книгу доходы-расходы...как высчитать %, который идет на розницу и на опт... т.к. работаем без ккм, книгу кассира больше не ведем. чеки выписываем и делаем отчет кассира каждый день. Заранее спасибо! |
12.01.2011, 11:57 | #15 | |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 03.02.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 2,075
Спасибо: 45
|
Re: НДС переход С ОСНО на УСН наличная оплата
Цитата:
вопрос 2. нет неможете, единственное ели оплата была произведенна в этом году, когда вы стали на ОСНО вопрос3. с оптом не сталкиался(самого мучает вопрос в чем особая разница между оптовой и розничной торговлей- может кто просветит?) но мне кажется по формуле пропорций можно попробывать, если что то там надо распределять. |
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|