с/ф на аванс

[klk0808]

Здравствуйте!
Возник вопрос по авансам от покупателя.
На 31.01.12 у покупателя предоплата 243132,00
01.02.12 отгрузка 311960,00
01.02.12 поступление денег 105600,00
02.02.12 отгрузка 176000,00
03.02.12 поступление денег 311960,00
06.02.12 поступление денег 176000,00
15.02.12 отгрузка 214920,00
17.02.12 поступление денег 214920,00
25.02.12 отгрузка 72800,00
На 29.02.12 аванс на 275932,00
Как правильно отразить все в программе, с/ф на аванс какой датой выставлять?
Спасибо заранее!!!

[Екатерина -]

На основании входящего платежного поручения от покупателя делаете на основании счет/фактуру на аванс, соответственно с/ф делается датой поступления денег на р/с.

[Екатерина -]

После отгрузки с/ф на аванс сторнируется и к зачету книга продаж берет с/ф выданную (отгрузку).

[Аланда]

klk0808, ответила в личке.

[Аланда]

Екатерина -, там сложности не технические,как ввести счет-фактуру,а в том,что идут проплаты и отгрузки,не совпадающие по суммам,и если договор один,трудно отследить на каждую конкретную дату,какая часть проплаты идет в оплату уже сделанной отгрузки,а какая становится предоплатой.

[Екатерина -]

Аланда. Я так понимаю ситуацию... После каждого поступления от покупателя выставляется с/ф на аванс (если он есть, конечно), при отгрузке часть сторнируется, а часть зависает на 62.02 или 62.01. Если сумма по контрагенту висит на 62.01, то авансовая с/ф полностью сторнируется, а если на 62.02, то программа сама рассчитает сумму предоплаты по след. поставке. (При условии, как вы сказали, что мы говорим об одном договоре, а не о нескольких)

[Аланда]

Сообщение от Екатерина -

После каждого поступления от покупателя выставляется с/ф на аванс (если он есть, конечно)

В этом и вся сложность,чтобы точно знать ,пришел аванс или это оплата уже произведенной отгрузки,или часть оплаты идет в оплату отгрузки,а часть становится предоплатой следующих отгрузок.И такая ситуация складывается именно при одном договоре.Не знаю,как ставится корр.счет в выписке банка для поступлений от покупателя,возможно автоматически,потому что программа сама определяет где аванс,а где оплата.В 1С7.7 корр счет ставится вручную (60,1 или 60,2),поэтому для соблюдения требования НК на каждый аванс выписывать счет-фактуру,и нужно знать,что именно поступило на р/с.Хотя многие,как я знаю,в течение квартала,когда подавляющее большинство авансов закрывается в этом же квартале,их не выписывают в течение квартала,формируя счф только на оставшиеся нереализованными авансы.

[Екатерина -]

Сообщение от Аланда

в течение квартала,когда подавляющее большинство авансов закрывается в этом же квартале,их не выписывают в течение квартала,формируя счф только на оставшиеся нереализованными авансы.

Я не думаю, что это является ошибкой, потому что все равно с аванса мы платим в бюджет НДС раз в квартал

[Аланда]

Сообщение от Екатерина -

Я не думаю, что это является ошибкой

Может быть, и не ошибка,но нарушение положения НК об исчислении налоговой базы на более раннюю из дат-получение аванса или отгрузка-это точно
Можно и не соблюдать НК,но понимать,что нарушаешь ,нужно обязательно.Чтобы
"не было мучительно больно",когда это обнаружится при проверке.

[Екатерина -]

Сообщение от Аланда

.Чтобы
"не было мучительно больно",когда это обнаружится при проверке.

А что больно-то будет? Если база останется верной?...
Я может не совсем понимаю ситуацию...
Я поняла, что когда суммы разные (не по накладной), то часть зачисляется авансом, часть зависает. Но если договор единый, то и сумма задолженности единая. Оплатили аванс 10 рублей, реализовали на 20. Изначально на основании п/п выписывается с/ф на аванс, далее зачет аванса путем выписанной с/ф на реализацию, потом опять аванс в размере 15 рублей. С/ф на аванс уже будет на 5 рублей, т.к. переплата составит 5 рублей. Далее выписываем реализацию - зачет и т.д. В конце квартала сумма переплаты по 62.02 будет равна *18/118 =76АВ. База верная, зачет произошел. Где нарушение?Простите, если я что-то не так понимаю...

[Аланда]

Екатерина -, вы посмотрите,на какое ваше сообщение я отвечала.Оно касалось моей констатации того факта,что многие бухгалтеры Не выписывают счетов-фактур на поступающие в течение квартала авансы,потому что они закрываются отгрузками,а на конец квартала выписывают авансовые счета-фактуры на оставшиеся нереализованными авансы.
Еще раз повторю,что вы рассуждаете с точки зрения работы в 1С8,где программа автоматически определяет,на какой счет и какая пойдет сумма( какая закрывает отгрузку,а какая становится авансом,и на которуюю нужно сформировать авансовый счет-фактуру).В программе 1С7.7 нет такой возможности автоматического определения назначения полученной суммы,именно поэтому при большом количестве поступлений денег и отгрузок в течение квартала,когда трудно отследить назначение платежа ( если это конкретно не указано в платежном поручении),бухгатеры и идут на то,чтобы формировать авансовый счет -фактуру только на оставшуюся на конец квартала сумму.

[Екатерина -]

Аланда. Я Вас поняла. Уже забыла свою работу по учету НДС в 7.7 и эти трудности. Довольно-таки сильное неудобство. Намного удобнее работать в 8.2, конечно...

[klk0808]

Договор один, и работаю в 1С 7,7, в выписке оплата за товар от № и дата с/ф. Учили формировать авансовый счет -фактуру только на оставшуюся на конец квартала сумму.

[Екатерина -]

Сообщение от klk0808

Договор один, и работаю в 1С 7,7, в выписке оплата за товар от № и дата с/ф. Учили формировать авансовый счет -фактуру только на оставшуюся на конец квартала сумму.

Вы должны формировать с/ф на аванс при любой предоплате в течение квартала тоже, не только на конец. Иначе как сказала Аланда: "но нарушение положения НК об исчислении налоговой базы на более раннюю из дат-получение аванса или отгрузка-это точно
Можно и не соблюдать НК,но понимать,что нарушаешь ,нужно обязательно."

[klk0808]

Вставила ведомость по контрагенту за 1 кв.,по оплатам: 10.01.12 , 13.01.12 контрагент оплатил декабрьские отгрузки, суммы сходятся. Остальные оплаты по суммам тоже сходятся, кроме реализации от 13.01.12, оплата 17.01.12 больше на 5532руб. Посмотрите пожалуйста, как мне быть?

[Аланда]

klk0808,картинку не могу посмотреть,очень мелко,увеличить не получается,но я же вроде проверяла и написала,какие суммы идут в счет оплаты,а на какие на авансы,все сходилось.

[Аланда]

НА 31.01.12 должен быть оформлен аванс на сумму 243132.
01.02-отгрузка 311960, из них 243132 уже оплачено авансом,остается неоплаченной отгрузка на сумму 68828
01.02-оплата 105600,из них 68828-оплата отгрузки,остаток в сумме 36772-аванс на конец 01.02.
02.02- отгрузка 176000,из нее оплачено 36772,остаток неоплаченной отгрузки-139228
03.02-поступление 311960,из него в оплату отгрузки-139228,остаток -172732-аванс
06.02-поступление 176000-аванс
15.02-отгрузка 214920,она уже оплачена предыдущими авансами,остаток аванса -133812
17.02-поступление 214920-аванс
25.02-отгрузка 72800,оплачена авансом,остаток аванса-275932
про январские оплаты/отгрузки ничего не могу сказать.

[klk0808]

Сообщение от Аланда

НА 31.01.12 должен быть оформлен аванс на сумму 243132.
01.02-отгрузка 311960, из них 243132 уже оплачено авансом,остается неоплаченной отгрузка на сумму 68828
01.02-оплата 105600,из них 68828-оплата отгрузки,остаток в сумме 36772-аванс на конец 01.02.
02.02- отгрузка 176000,из нее оплачено 36772,остаток неоплаченной отгрузки-139228
03.02-поступление 311960,из него в оплату отгрузки-139228,остаток -172732-аванс
06.02-поступление 176000-аванс
15.02-отгрузка 214920,она уже оплачена предыдущими авансами,остаток аванса -133812
17.02-поступление 214920-аванс
25.02-отгрузка 72800,оплачена авансом,остаток аванса-275932
про январские оплаты/отгрузки ничего не могу сказать.

Аланда, спасибо Вам большое! Сделала как Вы написали, но не перепровела все, поэтому не получалось, теперь все хорошо.