Списание материалов

[mev-84]

Добрый вечер! Подскажите пожалуйста!

Фирма на УСН 6%. На остатке 10 счета много материалов, которых физически уже нет и никто не помнит откуда, где и куда они ушли (эти материалы)!

В этом году сдавать баланс. Если я на конец 2012 года проведу инвентаризацию и спишу и их как-нибудь!
Только вопрос как списать? Виновных нет.
Списать как расходы чистой прибыли можно?

[самсунг]

А куда они делись? Может какой сотрудник украл -натуральный доход, налоги надо насчитать

вы должны были на начало года свести все остатки а в этом году вести бух.учет как положено, чего не ведете?

[mev-84]

В данной фирме нормально ничего не велось и я сейчас пытаюсь как-то выстроить остатки по счетам. В фирме 2 человека дир и зам дира. И никто понятия не имеет почему на остатках числятся материалы, которых уже нет! И никому дела до этого нет. Поэтому я ищу законный и правильный способ как их списать с остатков.

[самсунг]

Может есть смысл убрать несуществующие остатки на начало этого года - ведь до этого года бухучет можно было не вести, спишите прошлым годом и все

[mev-84]

Я понимаю, что нужно списать, а куда? Как расходы чистой прибыли?

[самсунг]

mev-84, до 2013 года бухучет вообще можно было не вести, а на начало этого года нужно было сверить все остатки по тмц, расчетам и проч. По большому счету неважно за счет чего вы их уберете - пишите ли актом инвентаризации или уменьшите прибыль или еще как выровняете актив и пассив.

[mev-84]

А как актом?

[самсунг]

Составляете акт инвентаризации, программа показывает все остатки что у нее есть. Далее проставляете что есть в излишках, а что в недосдачах, излишки приходуете, недосдачи списываете
если в 1с работаете то там вроде сей документ есть

[mev-84]

а за счет чего будет списываться недостача материала?

[самсунг]

Если виновных лиц нет то на фин. Результаты
счет 91.2

[mev-84]

кто-нибудь сталкивался как налоговики относятся к недостачам по результатм инвентаризации, а виновных нет?

[Entry]

Здравствуйте,

Самый оптимальный вариант списать все материалы, как будто их использовали для своих нужд. Как списывают например, канцтовары.
Если сделать эту операцию, например, 31.12.12г, то никаких вопросов к Компани на УСН быть не должно.
В 1С 8 можно так - Производство - Требование накладная.
Счет затраты выбираете из 20, 26, 44, 91.
В любом случае, расходы уменьшат финансовый результат по бухгалтерскому учету.

Спасибо и хорошего вечера!

[mev-84]

Долго мучаюсь по этому вопросу как лучше сделать как инвентаризация или для списания для собственных нужд, т.к. с 2008 года набралось много товара, которого уже нет, а по б/у числится. Думаю, что последую Вашему совету! Спасибо!

[Entry]

Здравствуйте,

Всегда, пожалуйста. Очень рада, если смогла Вам помочь!

Инвентаризация - возможно, более правильное решение с точки зрения методологии учета. Но, если Вы знаете, что материалов нет, кто, когда и на что списал восставновить сложно, а главное это не интересует собственников, то ваше время на оформление инвентаризации будет потраченно зря.
Еще один совет, который возможно облегчит вам списание.
Если будете списывать, опираясь на ОСВ по счету 10, то там можно дабавить инвентарный номер материала через Настройки - Группировка - добавить Номенклатура и выбрать Код. Тогда слева появится код материала, который можно копировать и потом вставлять этот номер в поиск при подборе в требовании номенклатуре.
И еще один фильтр, чтобы видеть только остатки на конец периода в ОСВ и не видеть материалы, которые уже списали.
Делаем так - Настройки - Отбор - Сальдо на конец периода - выбираем БУ сальдо на конец периода. Затем Больше или равно и указываем 0,01. При этом проверьте, что нет отрицательных значений по Д счета. Бывает и такое

Спасибо и хорошего вечера!

[Lyd]

У нас ест материалы которые не списаны. Ну так уж получилось что подаем на банкротство. Производства и складов нет, на ремонт не могу никуда списать. А списать оч нужно. Может кто поможет..может есть какие лазейки и варианты?))

[Lyd]

никто не сталкивался ни разу?