комиссия банка

[Ira_]

tanya_serg, на здоровье, рада помочь

[tanya_serg]

Сообщение от Ira_

Да, конечно, все обороты будут идти. Проводки по удержанной комиссии не будут касаться 51-го счета.
Будут Д91.02 К76.

Ирин, я попробовала... но увы, обороты не пошли Указывает в графе поступило сумму больше, чем по выписке (реально поступившая сумма + сумма комиссии).

Я распишу подробнее как делаю.
В документе Поступление на расчетный счет - Поступления от продаж по плат. картам и банковским кредитам:
Заполняю все данные. Сумму ставлю полностью (сумма поступившая + комиссия). На вкладке расшифровка платежа Счет расчетов 57.01
На вкладке учет услуг банка прописываю сумму комиссии
счет затрат 91.02
субконто расходы на услуги банков

Проводки почему-то получаются
51 - 57.01 (полная сумма)
91.02 - 57.01 (сумма комиссии)

[Ira_]

Сумму указывайте без комиссии, ту, что у вас в выписке. А на второй вкладке сумму комиссии.

[Ira_]

Если у вас 1С8.2, то счет для расчетов по платежным картам 57.03.
А вообще, можете использовать какой вам удобнее.

[Ira_]

Сумму указывайте без комиссии, ту, что у вас в выписке. А на второй вкладке сумму комиссии.
Например:
зачислено на р/сч по эквайрингу 9800,00, удержана комиссия банка 200,00 руб.
Тогда мы поступаем следующим образом:
Документ "поступление на расчетный счет", выбираем в операциях "поступления по платежным картам",
на вкладке "расшифровка платежа" ставим сумму 9800,00,
счет бухгалтерского учета указываем 57.03*
Плательщик - банк с которым договор эквайринга, статья движение денежных средств - поступления от покупателей.
на второй вкладке - услуги банка указываем сумму комиссии 200,00 пуб
счет бухгалтерскго учета 91.02 услуги банка.
Таким образом будут проводки:
Д51 К57.03* 9800,00
Д91.02 К57.03* 200,00

*вместо 57.03 можно выбрать счета 76 или 62 в зависимости от вашего учета реализации покупателям, чтобы закрылись взаиморасчеты)

[tanya_serg]

Сообщение от Ira_

Сумму указывайте без комиссии, ту, что у вас в выписке. А на второй вкладке сумму комиссии.
Например:
зачислено на р/сч по эквайрингу 9800,00, удержана комиссия банка 200,00 руб.
Тогда мы поступаем следующим образом:
Документ "поступление на расчетный счет", выбираем в операциях "поступления по платежным картам",
на вкладке "расшифровка платежа" ставим сумму 9800,00,
счет бухгалтерского учета указываем 57.03*
Плательщик - банк с которым договор эквайринга, статья движение денежных средств - поступления от покупателей.
на второй вкладке - услуги банка указываем сумму комиссии 200,00 пуб
счет бухгалтерскго учета 91.02 услуги банка.
Таким образом будут проводки:
Д51 К57.03* 9800,00
Д91.02 К57.03* 200,00

*вместо 57.03 можно выбрать счета 76 или 62 в зависимости от вашего учета реализации покупателям, чтобы закрылись взаиморасчеты)

Тогда получается, что в доходы нам не идёт полная сумма... а правильно ли это?
Ведь на УСН доходы-расходы иногда по итогам года приходится платить 1% только с суммы дохода.... в этом случае могут возникнуть проблемы с налоговой, если не учитывать полных сумм (и не учитывать суммы комиссий в расходы).

[Ira_]

У вас каким документом попадает в доходы сумма реализации?
В доходы, разумеется должна вся сумма попадать, включая комиссию.

[tanya_serg]

Сообщение от Ira_

У вас каким документом попадает в доходы сумма реализации?
В доходы, разумеется должна вся сумма попадать, включая комиссию.

Мы на УСН доходы - расходы... поэтому суммы попадают в доходы от поступлений по 50, 51 счетам и ещё по документу взаимозачета.
С взаимозачетами я разобралась. А вот с платежами и комиссией банка - нет. :(

Получается, если приходовать полностью сумму и на второй вкладке отражать сумму комиссии, то обороты не пойдут, по дебету будет больше.

Если приходовать сумму сразу за минусом комиссии, но комиссию так же отражать на второй вкладке, то обороты пойдут... только сумма дохода в итоге будет меньше.

Как быть... не знаю

[Ira_]

Очень странно. У меня попадает в доходы вся сумма целиком по документу "выписка" , и комиссия в том числе. Я учитываю на 76.09 расчеты по эквайрингу. Реализацию делаю через "Отчеты о розничных продажах", там тоже, разумеется, использую 76.09. Все взаиморасчеты закрываются, вся выручка попадает в доход.

[tanya_serg]

Сообщение от Ira_

Очень странно. У меня попадает в доходы вся сумма целиком по документу "выписка" , и комиссия в том числе. Я учитываю на 76.09 расчеты по эквайрингу. Реализацию делаю через "Отчеты о розничных продажах", там тоже, разумеется, использую 76.09. Все взаиморасчеты закрываются, вся выручка попадает в доход.

А обороты по выписке в программе у вас идут? Сумма поступления и сумма списания (ну и сальдо нач. и конеч. ?)

[Ira_]

Сообщение от tanya_serg

А обороты по выписке в программе у вас идут? Сумма поступления и сумма списания (ну и сальдо нач. и конеч. ?)

Да, разумеется, я уже писала об этом.

[tanya_serg]

Сообщение от Ira_

Да, разумеется, я уже писала об этом.

А, ну у вас обороты все идут поскольку вы указываете на вкладке "расшифровка платежа" фактически поступившую сумму, и комиссию на второй вкладке...

Только я тогда не пойму как в доход попадёт полная сумма?

Из вашего примера...
9800,00 - 98%
10000,00 - 100%
200,00 - комиссия в 2%

Разве в доходы попадает 10000,00 ? Если вы приходуете 9800,00 (т.е. фактическое поступление, чтобы шли обороты)

Сумму указывайте без комиссии, ту, что у вас в выписке. А на второй вкладке сумму комиссии.
Например:
зачислено на р/сч по эквайрингу 9800,00, удержана комиссия банка 200,00 руб.
Тогда мы поступаем следующим образом:
Документ "поступление на расчетный счет", выбираем в операциях "поступления по платежным картам",
на вкладке "расшифровка платежа" ставим сумму 9800,00,
счет бухгалтерского учета указываем 57.03*
Плательщик - банк с которым договор эквайринга, статья движение денежных средств - поступления от покупателей.
на второй вкладке - услуги банка указываем сумму комиссии 200,00 пуб
счет бухгалтерскго учета 91.02 услуги банка.
Таким образом будут проводки:
Д51 К57.03* 9800,00
Д91.02 К57.03* 200,00

*вместо 57.03 можно выбрать счета 76 или 62 в зависимости от вашего учета реализации покупателям, чтобы закрылись взаиморасчеты)

[Ira_]

Сообщение от tanya_serg

А, ну у вас обороты все идут поскольку вы указываете на вкладке "расшифровка платежа" фактически поступившую сумму, и комиссию на второй вкладке...

Только я тогда не пойму как в доход попадёт полная сумма?

Из вашего примера...
9800,00 - 98%
10000,00 - 100%
200,00 - комиссия в 2%

Разве в доходы попадает 10000,00 ? Если вы приходуете 9800,00 (т.е. фактическое поступление, чтобы шли обороты)

Вы у себя попробовали или хотите понять?
Если попробовали и не получается, надо смотреть ваши проводки, если хотите понять, то попробуйте через понимание зачета взаимных требований.

[tanya_serg]

Сообщение от Ira_

Вы у себя попробовали или хотите понять?
Если попробовали и не получается, надо смотреть ваши проводки, если хотите понять, то попробуйте через понимание зачета взаимных требований.

попробовала у себя )) делаю анализ состояния налогов... программа принимает к доходам сумму полностью (10000,00) и комиссию принимает к расходам (200,00)...
я просто до этого немного не так поняла и сумму приходовала не по выписке, а полностью..

Спасибо вам Ирочка )

А можно ещё вопрос?)) Вы дополнительно оформляете какими-то документами эту операцию ? (счет, акт или ещё что-то?)

[Ira_]

Комиссию вы имеете в виду? Нет, ничем.
На здоровье

[tanya_serg]

Сообщение от Ira_

Комиссию вы имеете в виду? Нет, ничем.
На здоровье

Спасибо, что возились со мной))

Я имела ввиду и комиссию, и ещё поступления от населения.... нам же клиенты платят через банк (оплачивают услуги).

Раньше комиссия и поступления от населения оформлялись счетом, актом и взаимозачетом делалась комиссия. Мне это решение не очень понравилось, из-за чего я и заморочилась правильным оформлением

[Ira_]

Продажа наседению оформляется товарным чеком по просьбе покупателя.
Поступление на расчетный счет - это выписка и входящее пп.

[tanya_serg]

Сообщение от Ira_

Продажа наседению оформляется товарным чеком по просьбе покупателя.
Поступление на расчетный счет - это выписка и входящее пп.

В нашем случае, покупатели (потребители нашей услуги) оплачивают через банк... а уже с банком у нас договор на перевод денежных средств... банк взимает комиссию соответственно))

Вот и хотела узнать как это всё правильно оформлять в программе... оплату от населения через банк за наши услуги. Может ещё какими-то документами (счета, акты...т.д.)

[tanya_serg]

Сообщение от Ira_

Сумму указывайте без комиссии, ту, что у вас в выписке. А на второй вкладке сумму комиссии.
Например:
зачислено на р/сч по эквайрингу 9800,00, удержана комиссия банка 200,00 руб.
Тогда мы поступаем следующим образом:
Документ "поступление на расчетный счет", выбираем в операциях "поступления по платежным картам",
на вкладке "расшифровка платежа" ставим сумму 9800,00,
счет бухгалтерского учета указываем 57.03*
Плательщик - банк с которым договор эквайринга, статья движение денежных средств - поступления от покупателей.
на второй вкладке - услуги банка указываем сумму комиссии 200,00 пуб
счет бухгалтерскго учета 91.02 услуги банка.
Таким образом будут проводки:
Д51 К57.03* 9800,00
Д91.02 К57.03* 200,00

*вместо 57.03 можно выбрать счета 76 или 62 в зависимости от вашего учета реализации покупателям, чтобы закрылись взаиморасчеты)

не постесняюсь показаться туповатой)))) и спрошу))))

Реализация покупателям отражается на 62 счете (62.01 и 62.02)
поступила сумма 9800,00 - это понятно Д51 К62.01
комиссия банка 200,00 - Д91.02 К62.01 ?? а вот по этой проводке возникли вопросы, т.к. комиссия банка - это ведь наши расходы, а не расходы покупателя.. на л/с счет покупателя зачислится 10000,00

возможно проводки надо сделать так:
Д51 К62.01 9800,00
Д91.02 К51 200,00
?
или всё-таки нет?))

[Вес`на]

Д57 К90.1 - 413000 отражена выручка ( отчет кассира-операциониста)
Д51 К57 - 406805 поступила оплата за минусом комиссии банка
Д91.2 К76 - 6195 расход комиссия банка
Д76 К57 - 6195 отражено удержание комиссии банка