Корректировочная декларация НДС 1кв. 2015

[MARIN)]

mferkel, не за что)))

[mferkel]

Я вчера позвонила в налоговую узнать как правильно сдать корректировку... поняла, что они сами не знают... сказали, что у каждого своя программа и они не знают как она работает)))))))) ... про признак актуальности вообще первый раз слышат))))..Напишу как я все таки сдала корректировочную накладную по НДС за 1 квартал..сделала я корректировку через доплисты и приложение к разделу 8... в разделе 8 ставила признак актуальности поставила 1, так как у меня книга покупок осталась та же и подгрузила доплист, где сторнировала запись из книги покупок...приложение подгружала с признаком 0
Сегодня позвонила узнать как встала корректировка..сказали, что все встало на место.. и меня получился ноль... как мне и нужно было...

[Баскова]

Поделюсь и я .Отправила уточненную 26-го апреля без доп.листов. Просто заново сформировала книгу продаж.8 раздел заполнила с признаком "1" с прочерками, так как там ничего не меняется, 9 раздел с "0"-на замену.Пришло с налоговой извещение о вводе сведений -положительное. Не знаю,звонить ли в налоговую или нет.Раз принято, то,наверное,все нормально?
А на будущее, так для себя и не поняла - если сдавать после срока, то тоже можно без доп.листов?

[Баскова]

mferkel, поделитесь,пожалуйста,опытом.Хочу выяснить для себя на будущее:после формирования доплистов нужно ли заново делать закрытие месяцев и регламентные операции по налоговому учету?Допустим,год 2014 закрыт, я делаю в 2015 году доплисты ко 2-му кварталу 2014 и что все заново перепроводить и закрывать или как?

[mferkel]

Я вообще то начинающий только бухгалтер... и опыта у меня большого нет.. но я так понимаю... если мы закрыли месяц и нам нужно внести изменения в книгу покупок... то мы делаем доплист в текущем периоде... и закрытый период не трогаем и ничего больше не проводим... вот если бы вы правили в закрытом периоде, не делая никаких доплистов.. тогда да, вам нужно было заново провести закрытие периода..на то они и доплисты, чтоб вносить изменения... если я не права, поправьте меня профессионалы))

[Баскова]

Спасибо.Доплисты у меня к книге продаж.А для подачи исправительной по налогу на прибыль нужно делать заново закрытие месяцев, если добавляется выручка по закрытым периодам?

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

А для подачи исправительной по налогу на прибыль нужно делать заново закрытие месяцев, если добавляется выручка по закрытым периодам?

смотря за какой период вы вносите изменения, если до составления бух.отчетности, я имею ввиду 1,2 и 3 кварталы, когда бух.отчетность в налоговую не сдается, то можно и в БУ и в НУ перепровести закрытие месяца, а если за прошлый год, то изменения вносятся в период обнаружения ошибки. Бух.отчетность за прошлый период меняться не будет, а декларацию по прибыли придется уточнять

[mferkel]

Думаю что , так.. Делаете непроведенным закрытие месяца.. Вносите изменения и потом последовательно закрываете.. Если вносили в январе, то сначала закрываете январь , потом февраль, март

[Баскова]

Спасибо за ответы.
MARIN), если бух.отчетность сдана за 2014 год,нужно,например,добавить выручку в 4 кв.2014 года(ошибку обнаружили в 2015 году),то,что нужно сделать напишите,пожалуйста.

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

ужно,например,добавить выручку в 4 кв.2014 года(ошибку обнаружили в 2015 году),то,что нужно сделать напишите,пожалуйста.

если ошибка существенная, то проводки будут через 84 счет, а если несущественная, то через 91, а также если вы относитесь к малому предприятию, то можете через 91 счет проводить, но все исправления делать в текущем периоде

[Баскова]

MARIN), у нас малое предприятие.Во 2 квартале 2015 года обнаружили следующую ошибку:в 4 кв.2014 забыли учесть выручку. Для сдачи корректирующей по ндс я делаю доплист во 2 квартале 2015 года к 4 кв.2014 года(перед этим ввожу счет,акт выполненных работ,с/ф как обычно - 4 кварталом 2014 года?) Никакие месяца заново не закрываю и ничего не перепровожу. Так?
Для подачи корректирующей по налогу на прибыль за 4 кв.2014 куда я захожу и что делаю?Извините меня, пожалуйста,я никогда не сталкивалась с такой ситуацией.

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

в 4 кв.2014 забыли учесть выручку

а вашему контрагенту вы акты со счет-фактурой разве выписывали? у них эта операция в бухучете, что прошла прошлым годом? Если и у них нет ваших доков, может вообще переделать на 2015 год, я имею ввиду подписать акты 2015 годом?

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

перед этим ввожу счет,акт выполненных работ,с/ф как обычно - 4 кварталом 2014 года?)

вы можете сформировать документы для печатной формы, но не проводить их, потому что вы уже сдали бухгалтерскую отчетность и у вас бухгалтерских проводок новых в 2014 г. не должно быть, в налоговый учет можно внести изменения для налога на прибыль, если нужно сдать корректировку, то проводки для НУ сформируйте бух.справкой. А в 2015 году тоже надо бух.справкой добавить проводки для БУ, только проверьте, чтобы автоматически не сформировались проводки для НУ, а то они у вас задвоятся.

[Баскова]

У контрагента операция прошла 2014 годом.
Cпасибо за ответ,но к сожалению до меня еще не дошло, как правильно все сделать,чтобы ничего не забыть или не сделать лишних операций.
Если мне нужно сдать исправительные по ндс и налогу на прибыль за 2014 год, то счет,акт выполненных работ не провожу вообще?
А делаю справку бухгалтерскую только для НУ датой 2014 года Дт 62.1 Кт 90.1.1.
Регламентные операции после этого по налог.учету за декабрь 2014 перепровожу или нет?
В 2015 году делаю бух.справку для БУ Дт 62.1 Кт 90.1.1.
А запись книги продаж для формирования доплиста надо?

[Баскова]

Для НУ справка,датированная 2014 годам будет:Дт с прочерком, Кт Н06.01? А как указать контрагента?

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

У контрагента операция прошла 2014 годом.

интересно, а на основании каких доков они у себя провели услуги и НДС приняли к вычету без с-фактуры?

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

Если мне нужно сдать исправительные по ндс и налогу на прибыль за 2014 год, то счет,акт выполненных работ не провожу вообще

Баскова, позвоните в свою налоговую, может быть они разрешат вам сдать и корректирующую бух.отчетность, тогда все вопросы бы решились, я отчетность по ТКС сдаю и у меня так проходило, попробуйте и вы.
Прибыль и НДС можно без проблем скорректировать, вот если бы вы расходы забыли показать, тут было бы проще, а провести выручку и счет-фактуру (НДС) за прошлый период в текущем будет сложнее, так как бух.проводки при проведении доков сформируются автоматически, поэтому их надо сделать не проведенными, а проводки сформировать уже в текущем году бух.справкой.

[Баскова]

Если все-таки не корректировать бух отчетность, то какие действия нужно сделать в программе?

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

все-таки не корректировать бух отчетность, то какие действия нужно сделать в программе?

создать акт выполненных работ, счет-фактуру от 2041 г., акт проводить не надо, просто записать, ну и распечатать, закрытие м-ца также не перепроводить. Счет фактуру внести в книгу-продаж 4 кв-2014г, только дату доп.листа поставьте текущую, т.е от мая 2015г. и у вас проводки по с-ф сформируются 2-м кварталом. А по выручке придется вручную сделать проводку для БУ бух.справкой также текущей датой, можете через 91 счет провести, так как вы МП. По НДС и прибыли сдать корректировки за 4 кв-л 2014г. Сами декларации можете вручную поправить, если автоматически не заполняться.

[Баскова]

Спасибо.
C/ф делаю 2014 годом и провожу?Запись книги продаж делаю 2015 годом, а в реквизите "Запись доп.листа на дату"- ставлю 31.12.2014?
по выручке проводка для БУ бух.справкой какая будет?