Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
24.06.2015, 16:34
|
#1 |
|
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.01.2008
Сообщений: 12
Спасибо: 0
|
Входищй НДС и реализация сублицензии
Добрый день!
Есть ООО на ОСНО Осуществляет деятельность с НДС 18% и без НДС (сублицензионные договора). Имеем входящие документы на различные доработки ПО (с НДС), которое уже давно сдаем по сублицензионным договорам. Вопрос куда девать НДС? согласно ст 170 п.2? или же все таки на 91? Правило 5% не применяем, расходов немного и они явно выраженны "доработка ПО". Поэтому отношу их конкретно к реализации без НДС. Но раньше чтоб не рисковать списывали на 91. А сейчас в раздумьях... |
|
|
|
24.06.2015, 16:40
|
#2 |
|
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 24.04.2009
Адрес: Москва
Возраст: 49
Сообщений: 2,445
Спасибо: 354
|
Re: Входищй НДС и реализация сублицензии
Перся, входящий НДС распределять на принимаемый к вычету и не принимаемый согласно коэффициента по реализации с НДС и без НДС
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
|
|
|
| Сказали спасибо: | Джесс (30.06.2015) |
|
24.06.2015, 16:41
|
#3 |
|
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 24.04.2009
Адрес: Москва
Возраст: 49
Сообщений: 2,445
Спасибо: 354
|
Re: Входищй НДС и реализация сублицензии
Перся, вы без НДС реализации отражаете в декларации по НДС ?
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
|
|
|
| 2020 | |
| Glavbyh.ru |
|
|
24.06.2015, 17:19
|
#5 |
|
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.01.2008
Сообщений: 12
Спасибо: 0
|
Re: Входищй НДС и реализация сублицензии
Мы не распределяем, у нас конкретика - доходы без НДС и к ним расходы без НДС.
К остальной выручки они отношения не имеют. Поэтому и не распределяются. Поэтому раньше и основывались на том, что если распределяемые то часть принимается, а часть в стоимость. А так как не распределяем то все шло на 91. |
|
|
|
|
24.06.2015, 19:14
|
#6 |
|
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 24.04.2009
Адрес: Москва
Возраст: 49
Сообщений: 2,445
Спасибо: 354
|
Re: Входищй НДС и реализация сублицензии
Перся, 7 раздел - это далеко не справочный раздел. Вам налоговая по 7 разделу требованиями предоставления документов не присылала?
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
|
|
|
| Сказали спасибо: | Джесс (30.06.2015) |
 |
|
|
Линейный вид
