Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
05.07.2015, 22:13 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.07.2015
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Ошибки в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал
Здравствуйте.
Вопрос в следующем. Переношу базу после старого бухгалтера. Сама (я) опыта до сих пор бухгалтерского не имела. Она сдала отчеты за первый квартал (спасибо и на этом, так сказать) и ушла. Очень много косяков. В том числе незанесенные в базу акты и счета-фактуры от подрядчиков за конец марта. С отчетностью по НДС разобралась. Там просто счета-фактуры учту во втором квартале. А вот что делать с декларацией по налогу на прибыль? Заносить все и делать и по ней уточненку? (Прибыли нет и так, т.к. остались убытки с прошлых лет. Но, с учетом незанесенных документов, прибыль за квартал тоже должна бы уменьшиться. Переделывать 1 квартал или есть какая-то возможность обойтись малой кровью? (Учесть в полугодовом отчете, как и в случае с декларацией по НДС.) Очень жду ответ. Заранее спасибо! |
05.07.2015, 22:20 | #2 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Ошибки в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал
orange_l, здравствуйте! Т.к налог к уменьшению, то имеете право не подавать уточненку по налогу на прибыль и расходы учесть нарастающим итогом уже по результатам полугодия 2015г.
|
05.07.2015, 22:53 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.07.2015
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Re: Ошибки в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал
Спасибо огромное!!! А вопросы у налоговой не появятся, почему сумма меньше стала? Или это вообще в порядке вещей (отчеты сдаются, потом по почте доходят документы, которые не попали в отчет)?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
06.07.2015, 00:00 | #4 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Ошибки в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал
orange_l, пожалуйста! Если вы сдадите уточненную декларацию за 1кв 15г и налог станет меньше, то тогда будут вопросы и такой подход не приветствуется.
А если вы просто учтете позднее расходы в этом же году, то у вас будут возможно новые доходы, которые компенсируют их, вопросов тут быть не должно. Такая практика действительно в порядке вещей. По НДС вычет с 15г официально можем в течение 3х лет применять, прибыль аналогично. Если сдаете отчетность в эл виде и подключены к какому-то оператору, то переходите на ЭДО со всеми покупателями-поставщиками или хотя бы с частью из них. Тогда всеми документами будете в эл виде обмениваться и получать их оперативно без задержек. |
06.07.2015, 00:08 | #5 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.07.2015
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Re: Ошибки в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал
Цитата:
|
|
06.07.2015, 03:19 | #7 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,396
Спасибо: 1,915
|
Re: Ошибки в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал
К сожалению такое бывает и нередко, бух собралась увольняться, соответственно сидеть и ждать когда кто-то пришлет или привезет документы, не ее задача, она сделала отчеты по тем документам, которые была на тот момент, а дальше уже следующий бух может решить вопрос, либо подать уточненку учитывая, доехавшие документы или учесть в следующем квартале.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
Сказали спасибо: | orange_l (06.07.2015) |
06.07.2015, 18:00 | #8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.07.2015
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Re: Ошибки в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
06.07.2015, 18:03 | #9 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.07.2015
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Re: Ошибки в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал
Цитата:
(Извините за тупость, я правда чайник еще в бухгалтерии.) |
|
|
|