Обратная реализация ОС

[Entry]

lusuylinda, у вас немного странная ситуация.
Если приемка такая длительная, то вы должны были через 45 счет отгружать.
А у вас по документам и по операциям в учете сразу переход права собственности отражен.
И причина возврата не по ГК РФ.
Делайте корректировку реализации т.е сторно ее в 3м кв и выпускайте корректировочный сч.ф.

[lusuylinda]

Сообщение от Entry

lusuylinda, у вас немного странная ситуация.
Если приемка такая длительная, то вы должны были через 45 счет отгружать.
А у вас по документам и по операциям в учете сразу переход права собственности отражен.
И причина возврата не по ГК РФ.
Делайте корректировку реализации т.е сторно ее в 3м кв и выпускайте корректировочный сч.ф.

При чем здесь 45 счет? я ведь спрашиваю только по налоговому учету...и почему не по ГК? где в ГК прямо прописано, что покупатель не может возвращать товар по соглашению сторон (к тому же, если это было прописано в договоре)?

Договор был заключен 2 кварталом, была отражена реализация, а затем (в соответствии с предоставленным правом договором) заказчик возвращает товар в 3 квартале и по соглашению сторон договор расторгается именно 3 кварталом.

Если судить чисто по сделке - то как таковой доход так и не был получен в связи с тем, что договор был расторгнут. тогда с чего, спрашивается, я буду указывать в декларации прибыль в 1 000 000 руб. просто по тому, что мне не удалось реализовать этот товар? Я как предприниматель, считаю это неправильным. Мне не удалось реализовать товар и я эту прибыль повешу просто на 41 или 08 счет и буду ждать, когда же я опять продам товар? А если я его никогда не продам? Просто так платить деньги в бюджет НИ ЗА ЧТО, как-то совсем не хочется.

Вопрос по прибыли:подавать уточненку за 1 полугодие и, соответственно в декларации за 9 месяцев в строках 030, 040, 050 Приложения 3 к листу 02 убрать суммы? Или можно ограничиться только подачей декларации за 9 месяцев? Если только за 9 месяцев, то как это отразить в декларации?