Форум: Списание с 76 счета на доходы после перехода с ОСН на УСН 15 Форум Главбух

glda · 25.11.2015, 17:09

С бородатого года на на 76,09 висит обеспечительный платеж за аренду. В то время организация была на ОСН. Потом был переход на УСН 15.
Как можно списать его на доходы?
Прокомментируйте кто сможет, у самого не хватает ни знаний, ни опыта.

Вес`на · 25.11.2015, 17:22

Цитата:

Сообщение от glda

С бородатого года на на 76,09 висит обеспечительный платеж за аренду. В то время организация была на ОСН. Потом был переход на УСН 15.
Как можно списать его на доходы?

обеспечительный платеж вы оплатили или вам оплатили?

glda · 26.11.2015, 09:24

Цитата:

Сообщение от Вес`на

обеспечительный платеж вы оплатили или вам оплатили?

Вид деятельности моей организации - сдача в аренду собственного недвижимого имущества. Очень давно был заключен договор аренды с контрагентом А, по этому договору А оплатил обеспечительный платеж. Договор кончился, обеспечительный платеж возвращен или учтен не был. Причин не знаю... Прошло было уже больше 5 лет. При этом с 2015 года перешли с ОСН на УСН 15.
Не так давно начал заниматься данным предприятием и нашел на 76.09 этот платеж. Что делать с ним, как правильно списать на доходы, нужно учитывать НДС или нет? Наверное, еще возникнут вопросы.

Вес`на · 26.11.2015, 10:11

Цитата:

Сообщение от glda

Прошло было уже больше 5 лет. При этом с 2015 года перешли с ОСН на УСН 15.

glda, этот обеспечительный платеж нужно списать в н/о доходы по УСН

Цитата:

Сообщение от glda

нужно учитывать НДС или нет?

а счф на эту сумму оформлялась? На 76АВ отражена?

glda · 26.11.2015, 11:45

Цитата:

Сообщение от Вес`на

glda, этот обеспечительный платеж нужно списать в н/о доходы по УСН

а счф на эту сумму оформлялась? На 76АВ отражена?

Счет-фактуры на эту сумму не было, просто оплата по счету как "залог". В п/п ссылки на НДС нет.

Вес`на · 26.11.2015, 12:00

Отражаете обеспечительный платеж в полной сумме в доходы по УСН в 2015г. В б/у на 91.01

glda · 26.11.2015, 12:55

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Отражаете обеспечительный платеж в полной сумме в доходы по УСН в 2015г. В б/у на 91.01

НДС выделять и платить не надо ?

Вес`на · 26.11.2015, 12:57

Цитата:

Сообщение от glda

НДС выделять и платить не надо ?

нет конечно

glda · 26.11.2015, 13:02

Цитата:

Сообщение от Вес`на

нет конечно

Спасибо за помощь.

Вес`на · 26.11.2015, 13:09

Пожалуйста, у нас для спасибо даже кнопка предусмотрена

25.11.2015, 17:09	#1
glda статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 23.11.2015 Сообщений: 17 Спасибо: 0	Списание с 76 счета на доходы после перехода с ОСН на УСН 15 С бородатого года на на 76,09 висит обеспечительный платеж за аренду. В то время организация была на ОСН. Потом был переход на УСН 15. Как можно списать его на доходы? Прокомментируйте кто сможет, у самого не хватает ни знаний, ни опыта.

26.11.2015, 12:00	#6
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Списание с 76 счета на доходы после перехода с ОСН на УСН 15 Отражаете обеспечительный платеж в полной сумме в доходы по УСН в 2015г. В б/у на 91.01 __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)