Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
21.07.2015, 18:17 | #1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 15.07.2015
Сообщений: 152
Спасибо: 1
|
НДС к возмещению (пример на пальцах)
Как возместить НДС?
ОПЕРАЦИИ 1: мы покупаем товар и платим НДС. Пусть будет так, что мы заплатили НДС с таких покупок 15000 руб. ОПЕРАЦИИ 2: мы выставили счета с НДС. Сумма НДС равна 17000 руб. Теперь мы хотим возместить уплаченный нами НДС, т.е. это 15000 руб. или 2000 руб.? |
21.07.2015, 18:35 | #3 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: НДС к возмещению (пример на пальцах)
возмещаете 15тыс., а 2тыс. платите в бюджет, как вам уже и сказали
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
21.07.2015, 18:56 | #4 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 15.07.2015
Сообщений: 152
Спасибо: 1
|
Re: НДС к возмещению (пример на пальцах)
Entry,
Вес`на, спасибо! А вот как вам вот такая история. Мы купили товар у фирмы1 без ндс за 33000 руб., потом продали этот товар фирме2 за 236000 руб., в т.ч. ндс 36000 руб.(т.е. фирма2 заплатила ндс 36000 руб.). И что же получается?! Мы вообще ндс не заплатили, а вынудили как бы фирму2 платить 36000 руб. налога НДС? Т.е. из-за нашей наценки фирма2 оплатит налог 36000 руб.? Затем считаем: сумма нашего оплаченного НДС нашим поставщикам 12000 руб. Сумма НДС, который мы выставили/вынудили оплатить нашим клиентам 36000 руб. Получается, 36000-12000 = 24000 руб.мы платим в бюджет и имеем право возместить только 12000 руб.? Т.е. вывод таков, что нам нежелательно выставлять фирме2 счет с такой огромной наценкой? |
21.07.2015, 19:00 | #5 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: НДС к возмещению (пример на пальцах)
YaMarta, вы наоборот в бюджет заплатите весь исчисленный НДС, а вычета у вас нет.
А ваш покупатель применит вычет НДС и уменьшит свой НДС с реализации на тот НДС, который в стоимости заплатил вам. |
21.07.2015, 19:04 | #6 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: НДС к возмещению (пример на пальцах)
Наценка зависит от рынка и возможностей покупателя. Считают фин результат нетто т.е без НДС.
Вы заплатите в бюджет НДС больше т.к купили у Поставщика без НДС товар и нет вычета. Но, с другой стороны вы всю сумму возьмете в расходы и уменьшите свой налог на прибыль, когда товар продадите. А когда приобретаете товар с НДС, то часть идет в вычеты НДС, а часть идет в расходы. |
27.07.2015, 14:47 | #7 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 15.07.2015
Сообщений: 152
Спасибо: 1
|
Re: НДС к возмещению (пример на пальцах)
Entry,
Почему нет вычета? 12000 руб.мы можем возместить? Если да, то при условии, что возместим 12000 руб. и 24000 руб.оплатим в бюджет, получается, что мы потратим в результате не 24000 руб., а 12000 руб.? |
27.07.2015, 14:56 | #8 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: НДС к возмещению (пример на пальцах)
потому что вы
YaMarta, вы некорректно сформулировали ваш вопрос и получили соответствующий ответ
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
27.07.2015, 20:14 | #9 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: НДС к возмещению (пример на пальцах)
YaMarta, я имела в виду конечно покупку без НДС, с нее нет вычета, как и пишет Вес`на. Т.е покупатель, если он работает с НДС, вполне счастлив, его не заставили НДС заплатить, а он наоборот вместе с приобретенным товаром получил и вычет себе по НДС и меньше заплатит в бюджет налога.
Он мог бы этот же товар купить у фирмы на УСН по такой же цене т.к скидок в зависимости от режима налогообложения у нас никто не дает. И вычета бы у него не было по НДС - заплатил бы НДС в бюджет больше. |
28.11.2015, 18:20 | #10 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 15.07.2015
Сообщений: 152
Спасибо: 1
|
Re: НДС к возмещению (пример на пальцах)
Вес`на,
я на всякий случай напишу пару слов, ведь нас и другие читают и чтобы они вдруг не поняли так как я. Я тогда поняла, что 15 тыс.можно будет получить на р/с , а оказывается это не так. С возмещением и получением денег на р/с, это сложно так ,что ой, ой, ой. А я думала в то время, что как замечательно, можно 15 тыс.получить обратно ))) неправильно поняла. |
|
|