Как провести в учете затраты на расходы к месту работы и обратно?

[Entry]

Aivengo, здравствуйте, можете сразу делать Д 26 К 60, Д 19 К 60, Д 68 К 19. Использование 50.03 это высший пилотаж, очень часто Компании упрощают учет себе и работают без этой сложной проводки.
А так по хорошему, сотрудник должен посадочный талон с АО предоставить и тогда затраты отражаются и сч.ф + вычет.
В жизни же сотрудник перемещается именно по дате билета и никакого разрыва в датах у вас не будет критического, если вы отразите расход сразу по закрывающим документам от Поставщика. И НДС сразу к вычету берете.

[Aivengo]

так вот в то и проблема,что на момент приобретения билетов услуга по перевозке еще не считается оказанной и признать в расходах такие услуги нельзя...ст. 786 ГК РФ, п. 1 ст. 103, п. 1 ст. 105 Воздушного кодекса РФ, ст. 82 Устава железнодорожного транспорта РФ (Федеральный закон от 10.01.2003 N 18-ФЗ)). только услугу за оформление билетов можно принять..
сч/ф нет,т.к. поставщик-агент и НДС мы можем принять только по билету как БСО...

[Entry]

Aivengo, я вижу в 99,9% принятие билетов по безналичному расчету сразу в расходы при этом, выборка Компаний достаточно большая. Проблем ни у кого не было. Единицы используют 50.03 и вообще знают о нем. Но, понятно, что раз это риски, то нужно быть осторожным.

Тогда, 50.03-60, 71-50.03, 26-71 и тут и затраты и НДС выделен и взят в зачет. Сч.ф я имела в виду конечно БСО.
Вы можете просить сканы посадочных, если это возможно сделать. Чтобы не ждать их месяцами от работников.
Или как вариант документ от Поставщика позже отражать, когда сотрудники доберутся до места назначения.
Вы как заранее покупаете билеты и как документы дают, с каждой поставкой или раз в месяц на все билеты?

[Aivengo]

Сообщение от Entry

Вы как заранее покупаете билеты и как документы дают, с каждой поставкой или раз в месяц на все билеты?

документы сразу с каждой поставкой,мне вот 71сч не хочется затрагивать потому,что а/о это первичный документ и к нему требуется подпись работника...да и в подотчет мы не выдаем деньги,но в любом случае придется затрагивать сч.50.03..у нас уже есть 76.10 "электронные документы"

[Entry]

Aivengo, когда идут АО с билетами, то там показывается выдача денежных документов без каких либо расчетов наличными или безналичными с сотрудником.
Потом на закладке Прочие (на примере 1С) показывается затрата по билеты и выделяется НДС, указываются реквизиты БСО.

А вы как сейчас делаете - Акт через поступление ТиУ 76.10-60, 19-60. Факт поездки Бух справка 26-76.10, Запись в книгу покупок 68-19?

[Aivengo]

через АО все понятно..
делали вообще так:
71-60
26,25-71,притом что 71 без аналитики (деньги и денежные документы),ОСВ открываешь и что висит по работнику-приходится всю карточку счета анализировать..."легкий" шок у меня
это разве правильно?да и вообще если допдоговором предусмотрена оплата работадателем дороги к месту работы и обратно,то причем здесь 71сч

[Вес`на]

Сообщение от Aivengo

да и вообще если допдоговором предусмотрена оплата работадателем дороги к месту работы и обратно,то причем здесь 71с

вы правы, ни при чем

[Entry]

Aivengo, я бы делала все по документу от Поставщика сразу в расходы и НДС к вычету или если вам хочется дождаться именно факта доставки, то тогда так с вашим спец счетом - Акт через поступление ТиУ 76.10-60, 19-60. Факт поездки Бух справка 26-76.10, Запись в книгу покупок 68-19. На 76.10 Сотрудники по ФИО.