Форум: НДС с аванса и КС-3 Форум Главбух

Svetalana33 · 27.03.2012, 14:48

Я новичок, и кое что недопонимаю. Буду очень благодарна если поможете. Фирма занимается строительством. Ситуация такая
В августе 2011 заключен договор на 5 000 000.
В конце сентября приходит аванс в размере 1 000 0000 , на 990 000 купили материалы (Все с НДС), зачли НДС. Разницу НДС отразили в отчете и заплатили налог.
В декабре нам присылают еще 500 000. И подписывают выполнение КС-3 на сумму 2 500 000. Вопрос, с какой суммы платить НДС, в выполнения или с аванса?
Извините за глупый вопрос, просто я запуталась

AllaMih · 27.03.2012, 14:52

Цитата:

Сообщение от Svetalana33

В конце сентября приходит аванс в размере 1 000 0000

А с аванса вы заплатили НДС в бюджет?

Svetalana33 · 27.03.2012, 14:55

В 3 квартале с 1 000 000 да заплатили. А вот что в 4 квартале делать? С какой суммы платить с 500 000 или с 2 500 000
Декларацию сдали, но терзают смутные сомнения

Аланда · 27.03.2012, 14:59

Цитата:

Сообщение от Svetalana33

приходит аванс в размере 1 000 0000

начислили НДС к уплате с аванса

Цитата:

Сообщение от Svetalana33

присылают еще 500 000

Начислили НДС к уплате с аванса

Цитата:

Сообщение от Svetalana33

подписывают выполнение КС-3 на сумму 2 500 000.

Начислили НДС к уплате с реализации,но одновременно включили в книгу покупок счета-фактуры с авансов на сумму 1500000,поскольку ранее вы уже их учли в налоговой базе,остается за 4 квартал НДС к уплате с 1000000.

Svetalana33 · 27.03.2012, 15:03

Спасибо огромное за помощь.

AllaMih · 27.03.2012, 15:39

Аланда, Подскажите в КС-2 что пишется в графе отчетный период? Я считаю что отчетный период это-квартал,полугодие,9 мес или год. Возникли разногласия, что можно там хоть 2 дня поставить- это так? Как правильно?

Аланда · 27.03.2012, 15:45

AllaMih, я не работаю с КС-2, а отвечала только на вопрос про расчет НДС

AllaMih · 27.03.2012, 15:51

Аланда, ладно подожду может кто ответит

ЛРК · 27.03.2012, 17:09

AllaMih, мы в КС-2 ставим отчетный период - сроки выполнения работ. Это для того, чтобы привязать их к договору.
Точнее, наши заказчик ставят, а я такие принимаю. Ни аудиторы, ни налоговики замечаний по этому поводу никаких не делали.

AllaMih · 28.03.2012, 08:50

ЛРК, Спасибо, значит я была не права

moskvina · 02.04.2012, 09:43

Естественно Вы должны платить НДС с аванса

ВГС · 14.02.2016, 02:17

Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста.
1. Заказчик перечисляет аванса 1 млн. руб. (все с НДС)
2. Купили товара на 800 тыс.руб. (все с НДС)
3. Закрыли КС на 500 тыс.руб. (все с НДС)
Вопрос: Какую сумму мы должны оплатить в бюджет (НДС)?

Вес`на · 14.02.2016, 12:33

1) п.3 это поступление или реализация?
2) п.1 это аванс по п.3 или отдельное поступление?

ВГС · 14.02.2016, 13:24

Это именно аванс на этот договор и по платежным поручениям, назначение платежа "Аванс". Есть контракт, по которому заказчик платит аванс, а мы закупаем материалы и выполняем работу. Работа принимается по форме КС-2 и КС-3.

Вес`на · 14.02.2016, 15:09

Цитата:

Сообщение от ВГС

Это именно аванс на этот договор

тогда в книге продаж у вас будет это

Цитата:

Сообщение от ВГС

1. Заказчик перечисляет аванса 1 млн. руб. (все с НДС)

и это

Цитата:

Сообщение от ВГС

3. Закрыли КС на 500 тыс.руб. (все с НДС)

В книге покупок

Цитата:

Сообщение от ВГС

2. Купили товара на 800 тыс.руб. (все с НДС)

и это

Цитата:

Сообщение от ВГС

1. Заказчик перечисляет аванса 1 млн. руб. (все с НДС)

но НДС только в сумме, приходящейся на 500 000

27.03.2012, 14:48	#1
Svetalana33 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 27.03.2012 Сообщений: 3 Спасибо: 0	НДС с аванса и КС-3 Я новичок, и кое что недопонимаю. Буду очень благодарна если поможете. Фирма занимается строительством. Ситуация такая В августе 2011 заключен договор на 5 000 000. В конце сентября приходит аванс в размере 1 000 0000 , на 990 000 купили материалы (Все с НДС), зачли НДС. Разницу НДС отразили в отчете и заплатили налог. В декабре нам присылают еще 500 000. И подписывают выполнение КС-3 на сумму 2 500 000. Вопрос, с какой суммы платить НДС, в выполнения или с аванса? Извините за глупый вопрос, просто я запуталась

27.03.2012, 14:55	#3
Svetalana33 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 27.03.2012 Сообщений: 3 Спасибо: 0	Re: НДС с аванса и КС-3 В 3 квартале с 1 000 000 да заплатили. А вот что в 4 квартале делать? С какой суммы платить с 500 000 или с 2 500 000 Декларацию сдали, но терзают смутные сомнения

27.03.2012, 15:03	#5
Svetalana33 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 27.03.2012 Сообщений: 3 Спасибо: 0	Re: НДС с аванса и КС-3 Спасибо огромное за помощь.

27.03.2012, 15:39	#6
AllaMih гл.бухгалтер Регистрация: 16.02.2011 Адрес: Брянск Возраст: 59 Сообщений: 2,130 Спасибо: 62	Re: НДС с аванса и КС-3 Аланда, Подскажите в КС-2 что пишется в графе отчетный период? Я считаю что отчетный период это-квартал,полугодие,9 мес или год. Возникли разногласия, что можно там хоть 2 дня поставить- это так? Как правильно? __________________ Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным.

27.03.2012, 15:45	#7
Аланда Статуса нет никакого Регистрация: 28.06.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 18,525 Спасибо: 1,359	Re: НДС с аванса и КС-3 AllaMih, я не работаю с КС-2, а отвечала только на вопрос про расчет НДС

27.03.2012, 15:51	#8
AllaMih гл.бухгалтер Регистрация: 16.02.2011 Адрес: Брянск Возраст: 59 Сообщений: 2,130 Спасибо: 62	Re: НДС с аванса и КС-3 Аланда, ладно подожду может кто ответит __________________ Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным.

27.03.2012, 17:09	#9
ЛРК статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 11.01.2007 Адрес: Москва Сообщений: 3,972 Спасибо: 80	Re: НДС с аванса и КС-3 AllaMih, мы в КС-2 ставим отчетный период - сроки выполнения работ. Это для того, чтобы привязать их к договору. Точнее, наши заказчик ставят, а я такие принимаю. Ни аудиторы, ни налоговики замечаний по этому поводу никаких не делали. __________________ Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - http://www.lenaernandes.ru Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит.

28.03.2012, 08:50	#10
AllaMih гл.бухгалтер Регистрация: 16.02.2011 Адрес: Брянск Возраст: 59 Сообщений: 2,130 Спасибо: 62	Re: НДС с аванса и КС-3 ЛРК, Спасибо, значит я была не права __________________ Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным.

02.04.2012, 09:43	#11
moskvina статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 02.04.2012 Сообщений: 3 Спасибо: 0	Re: НДС с аванса и КС-3 Естественно Вы должны платить НДС с аванса

14.02.2016, 02:17	#12
ВГС статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 14.02.2016 Сообщений: 2 Спасибо: 0	НДС с аванса и КС-3 Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста. 1. Заказчик перечисляет аванса 1 млн. руб. (все с НДС) 2. Купили товара на 800 тыс.руб. (все с НДС) 3. Закрыли КС на 500 тыс.руб. (все с НДС) Вопрос: Какую сумму мы должны оплатить в бюджет (НДС)?

14.02.2016, 12:33	#13
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: НДС с аванса и КС-3 1) п.3 это поступление или реализация? 2) п.1 это аванс по п.3 или отдельное поступление? __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

14.02.2016, 13:24	#14
ВГС статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 14.02.2016 Сообщений: 2 Спасибо: 0	Re: НДС с аванса и КС-3 Это именно аванс на этот договор и по платежным поручениям, назначение платежа "Аванс". Есть контракт, по которому заказчик платит аванс, а мы закупаем материалы и выполняем работу. Работа принимается по форме КС-2 и КС-3.