Форум: Аренда у физ. лица Страница [2] Форум Главбух

Среда · 19.02.2016, 10:32

Цитата:

Сообщение от Екатерина20

в 1 С 7.7 ставлю код 1400, он автоматом ставит ставку 30%

Вот, еще 2400 код может быть (если аренда ТС)

Цитата:

Сообщение от IrinaS80

Получается, что я за 2015 г. 2-НДФЛ не сдаю, так как мы не оплатили еще эти суммы? Правильно?

Получается, что так...
Я бы и не начисляла тогда, раз не выплачиваете... Но раз начисляете... По идее налог тоже должен быть начислен и удержан. А выплачен (перечислен) в день выплаты аренды... Но не знаю как налоговики отнесутся, если в отчете показать начисленнный, удержанный, но не перечисленный...
Тогда наверно безопаснее и не удерживать, т.е. удержание будет той же датой, что и выплата и соответственно перечисление...

Вот ведь сами себе проблем насоздают...

Даже не знаю как лучше...

ptihka · 19.02.2016, 10:45

Цитата:

Сообщение от IrinaS80

Добрый день, дорогие форумчане!
У меня тоже аренда у физлица автомобилей, но мы ее ни разу не перечисляли.
Получается, что я за 2015 г. 2-НДФЛ не сдаю, так как мы не оплатили еще эти суммы? Правильно?!

Правильно

Цитата:

Сообщение от IrinaS80

А как тогда с проводками:
Я делаю ежемесячно Дт26 Кт 76,5 на сумму аренды, а проводку Дт 76.5 Кт 68.1 на сумму НДФЛ должна сделать во время получения физ.лицом денег или все равно НДФЛ начислять ежемесячно?

НДФЛ начисляете ежемесячно, как и сумму аренды.

Вес`на · 19.02.2016, 12:22

Цитата:

Сообщение от ptihka

Правильно

Цитата:

Сообщение от ptihka

НДФЛ начисляете ежемесячно, как и сумму аренды.

тут налицо явное противоречие. Если я начислила НДФЛ, то должна подать справку с исчисленной суммой, но не удержанной и не перечисленной. Думаю, что начисляется и удерживается НДФЛ в день выплаты дохода, в виде арендной платы. Перечисляется в день выплаты ( с 2016г. не позднее дня, следующего за днем выплаты). Во тогда "Получается, что я за 2015 г. 2-НДФЛ не сдаю"

Аланда · 19.02.2016, 12:41

Цитата:

Сообщение от Вес`на

умаю, что начисляется и удерживается НДФЛ в день выплаты дохода, в виде арендной платы.

по-моему НК тоже так думает(ст.223)

Цитата:

1. В целях настоящей главы, если иное не предусмотрено пунктами 2 - 5 настоящей статьи, дата фактического получения дохода определяется как день:

1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;

ptihka · 19.02.2016, 12:50

Цитата:

Сообщение от Вес`на

тут налицо явное противоречие...

И противоречие не моё

Вес`на · 19.02.2016, 12:53

Цитата:

Сообщение от ptihka

И противоречие не моё

а чье? Это ведь ты советуешь ежемесячно начислять, но при этом 2-НДФЛ не сдавать

ptihka · 19.02.2016, 12:54

Цитата:

Сообщение от Вес`на

а чье? Это ведь ты советуешь ежемесячно начислять, но при этом 2-НДФЛ не сдавать

Так если не был выплачен доход, то что в 2-НДФЛ отразите?

Среда · 19.02.2016, 12:55

Цитата:

Сообщение от ptihka

Так если не был выплачен доход, то что в 2-НДФЛ отразите?

Начисление и удержание, выплачен = 0

Вес`на · 19.02.2016, 12:56

Цитата:

Сообщение от ptihka

Так если не был выплачен доход, то что в 2-НДФЛ отразите?

так если он не выплачен откуда взяться исчисленному НДФЛ?

Среда · 19.02.2016, 12:57

Цитата:

Сообщение от Вес`на

так если он не выплачен откуда взяться исчисленному НДФЛ?

а что, нельзя исчислить, но взять и не выплатить?

Вес`на · 19.02.2016, 12:59

Цитата:

Сообщение от Среда

а что, нельзя исчислить, но взять и не выплатить?

по аренде? Нет, нельзя, см. пост Аланды

ptihka · 19.02.2016, 12:59

Спасибо Аланде за разъяснение....

Аланда · 19.02.2016, 13:01

Редкий случай,когда противоречия в НК нет

,потому что Налог исчисляется

Цитата:

3. Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса,

и если бухгалтер исчисляет НДФЛ при начислении расхода по аренде,то НК не виноват в этом

Цитата:

Сообщение от Среда

Даже не знаю как лучше..

думаю,лучше так.ИМХО

Цитата:

Сообщение от Среда

не удерживать, т.е. удержание будет той же датой, что и выплата и соответственно перечисление...

Аланда · 19.02.2016, 13:03

ptihka, да ладно,сама разбираюсь вместе с вами

Вес`на · 19.02.2016, 13:06

Цитата:

Сообщение от Аланда

Редкий случай,когда противоречия в НК нет

противоречий в НК я и не видела. Увидела в советах, потому и пошёл разбор полетов

Аланда · 19.02.2016, 13:15

Цитата:

Сообщение от Вес`на

противоречий в НК я и не видела.

так я вас и не цитировала

,просто так уже привыкли к противоречиям и неопределенностям в налоговом кодексе,что в первую очередь ищем их там,а не в собственных действиях

Вес`на · 19.02.2016, 13:23

Цитата:

Сообщение от Аланда

"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".

язык мой-враг мой

Аланда · 19.02.2016, 13:37

Цитата:

Сообщение от Вес`на

язык мой-враг мой

вот уж к вам точно не имеет отношения

а те ,к кому относится,даже не задумываются об этом

Среда · 19.02.2016, 13:43

Цитата:

Сообщение от Аланда

вот уж к вам точно не имеет отношения

Весна должна на это обидеться, ведь она самолично позиционирует себя как "язва" )))

Вес`на · 19.02.2016, 13:45

Цитата:

Сообщение от Среда

Весна должна на это обидеться

кому должна, я всем прощаю

19.02.2016, 12:59	#32
ptihka Бух, просто бух Регистрация: 05.09.2011 Адрес: Тюмень Сообщений: 29,715 Спасибо: 1,978	Re: Аренда у физ. лица Спасибо Аланде за разъяснение....

19.02.2016, 13:03	#34
Аланда Статуса нет никакого Регистрация: 28.06.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 18,525 Спасибо: 1,359	Re: Аренда у физ. лица ptihka, да ладно,сама разбираюсь вместе с вами __________________ "Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".