Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 17.06.2015
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
![]()
Наша организация использует 2 режима налогооблажения ОСНО и ЕНВД.
Все приходы товара первоначально мы делаем на оптовый склад, так как не знаем какой из этого товара будет продан в опт, а какой в розницу. Далее если необходимо продать товар в розницу, то мы делаем перемещения с оптового склада на розничный склад и далее продажу в розницу. Если товар продан в этом же месяце, что и поступил, то НДС восстанавливается (корректируется) в книге продаж в том поступление в котором товар пришёл ( к примеру: пришло 5 стульев – стоимость 5246,50 р. (ндс в т.ч. 800,30р.) , потом продали 2 стула в розницу (на сумму 2098,60р., ндс 320,12). Получается связи с корректировкой поступления, в книгу покупок поступает документ поступления данного товара на сумму 5246,50 (в т.ч. НДС 480,18). Но а если товар продан полностью (в розницу) , то НДС восстанавливается полностью и в книгу покупок документ поступления не попадает, хотя он есть ВОПРОС: Куда девать документ данного поступления? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
так ,может быть,он и не должен туда попадать,ведь НДС для учета уже нет.Когда вы частично восстанавливали НДС при перемещении с оптового склада на розничный,какая-то часть НДС к вычету оставалась,поэтому документ поступления и включался в книгу покупок с этой частью,а точнее ,включался счет-фактура по поступлению товара с НДС к вычету.ИМХО
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 17.06.2015
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
![]()
А что тогда делать с документом.. Налоговая может ведь запросить данный документ например для встречной проверки по контрагенту?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
а что с ним нужно еще делать,если все приходы товара вы оформили документом поступления товара.Просто,насколько я понимаю,в результате перевода товара с оптового склада на розничный вы включаете НДС в стоимость товара,а не берете к вычету.
чаще всего встречная проверка делается с целью удостовериться,что НДС,принятый к вычету у покупателя,был начислен у продавца к уплате,то есть в книге продаж.Вы же к вычету ничего не принимаете (если я правильно вас поняла).Если бы вы применяли УСН,у вас вообще не было бы никакой книги покупок и принятия НДС к вычету. Впрочем,это мое личное мнение,но ,возможно,на ваш вопрос более точно ответят те,кто реально совмещает ОСНО и ЕНВД.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Вас волнует не как его в программе провести, а то, где и как его хранить ? Вообще то все документы на бумажных носителях хранятся в папках, должна быть папка Поступление, в которой хранятся все накладные, с/фактуры, акты от поставщиков. Вот туда и положите. Никакие документы не выкидываются, все храниться не менее 5 лет.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |||
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]() Цитата:
Цитата:
Цитата:
Документы все подшиваются обычно. |
|||
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 17.06.2015
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
![]()
Продали не в опт, а в розницу...а этом то вопрос...если бы было продано в опт, то всё просто- документ попал и вложили в книгу покупок
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 17.06.2015
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | ||
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
Цитата:
1-вариант: Получили товар и с/ф , НДС полностью включаете в книгу покупок. При продаже товара в розницу, НДС автоматом восстанавливается в той части, в которой продано в розницу и тогда в книге покупок остается тот НДС, который либо еще не продан, либо продан оптом. 2-вариант: Получили товар и с/ф, в документе прихода проставляете, что НДС входит в стоимость, соответственно НДС в книгу покупок не попадает, но после того, как продали товар оптом, НДС опять-таки автоматически исключается из стоимости товара и на 19 счет попадает по Кт со знаком (-), после того, как заполните книгу покупок, в книге покупок отразится с/ф по которой был получен этот товар, общая сумма по с/ф и сумма НДС, которая ушла для продажи оптом. Порядок отражения НДС при раздельном учете нужно отразить в учетной политике, в приказе который издается не в программе, а на бумажном носителе, т.е. либо первый вариант, либо второй вариант.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
||
![]() |
![]() |
![]() |
#12 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 17.06.2015
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Ну видимо это ваше представление, что должно быть так. Для чего делать несколько папок ? Все приходные документы, в т.ч. и с/фактуры можно хранить в одной папке, лично у меня все с/фактуры прикреплены к накладным и храниться все в одной папке. Туда же подшиваю книгу покупок по-квартально. В случае проверки, инспектор возьмет книгу покупок, возьмет папку и будет проверять те с/фактуры, которые были прописаны в книге покупок, аналогично и для камеральной проверки, если будет требование из налоговой предоставить с/ф из книги покупок, вот и сделаете копии с/фактур именно тех, которые были прописаны в книге. Для чего создавать кучу папок ? Вы так сама запутаетесь в этих папках. Зачем создавать кучу папок ? достаточно одной, в которой все по датам разложено, всегда можно найти по дате.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 17.06.2015
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Инспектор проверяет документы согласно книги покупок, а те с/ф которые не вошли в книгу покупок или вошли частично, то по книге покупок это и видно, и то что не вошло в книгу покупок, то этому есть объяснение, что вы и поясните инспектору, что по данной с/фактуре НДС к вычету не принимался, так как товар был продан в розницу. На мой взгляд никаких проблем нет, подшит документ и подшит себе вместе со всеми документами.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|