Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
22.03.2016, 13:07 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.03.2016
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
УСН 6% акт подписан в 2015, по факту оплата в 2016 февраль. За какой год платить?
Добрый день, собственно вопрос. Я на УСН 6%, я оказал услуги в 2015ом году акт подписан в 2015ом, оплата фактически состоялась в 2016ом году.
По акту услуги были оказаны в 2015ом году и соответственно должен оплатить УСН, однако деньги пришли в 2016ом году, не платить же два раза. Как всё правильно сделать? Т.е при проверке налоговый сотрудник может спросить почему если в 2015ом была первичка, а налог не уплачен, в то же время если я заплачу за 2015тый то поскольку на р/с деньги пришли в 2016ом тот же вопрос мне зададут уже за 2016тый. Как делать правильно? И вообще как определить момент определения налоговой базы? Для ндс например это факт отгрузки товара, оказания услуги. В то время как доход понятие расплывчатое. Помогите пожалуйста. |
22.03.2016, 13:21 | #2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: УСН 6% акт подписан в 2015, по факту оплата в 2016 февраль. За какой год платить?
drumagargol, на УСН кассовый метод. В каком году поступила оплата, в том и включается в н/о доход
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
22.03.2016, 13:23 | #3 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: УСН 6% акт подписан в 2015, по факту оплата в 2016 февраль. За какой год платить?
без оплаты нет, не должен
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | drumagargol (22.03.2016) |
22.03.2016, 13:25 | #4 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
|
Re: УСН 6% акт подписан в 2015, по факту оплата в 2016 февраль. За какой год платить?
доход у вас по кассовому методу
значит дата получения дохода =дате поступления денег на р/сч
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются. |
Сказали спасибо: | drumagargol (22.03.2016) |
22.03.2016, 16:26 | #5 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.03.2016
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
Re: УСН 6% акт подписан в 2015, по факту оплата в 2016 февраль. За какой год платить?
Цитата:
У меня с контр агентом по акту сделка совершена в 2015 году. Контрагент на ОСНО. Он получается получает вычитаемый расход, так как у них бухгалтерия по актам в 2015ом году, а я доход кассовым методом в 2016ом году. Кто то из нас по башке не получит за такие кренделя от налоговой? Всмысле убыло в одном отчетном периоде прибыло в другом отчетном периоде. Я не хочу чтобы у него были проблемы ну и у себя тоже не хочу. Спасибо большое, хочу честно платить налоги и спокойно зарабатывать на кусок хлеба. |
|
22.03.2016, 16:27 | #6 | |||
иён على زبي - لاتنيك راسي
Регистрация: 25.08.2011
Сообщений: 8,659
Спасибо: 158
|
Re: УСН 6% акт подписан в 2015, по факту оплата в 2016 февраль. За какой год платить?
Цитата:
|
|||
22.03.2016, 16:30 | #7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.03.2016
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
Re: УСН 6% акт подписан в 2015, по факту оплата в 2016 февраль. За какой год платить?
Нет так ник отображается в браузере.
Смотрите сами |
22.03.2016, 16:34 | #8 | ||
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: УСН 6% акт подписан в 2015, по факту оплата в 2016 февраль. За какой год платить?
Цитата:
1 Цитата:
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
||
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.03.2016, 16:47 | #9 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.03.2016
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
Re: УСН 6% акт подписан в 2015, по факту оплата в 2016 февраль. За какой год платить?
Цитата:
Я читал данную статью, меня ст 167 НК смутила. Не получится ли тогда кассовый расход у моего контрагента, он ведет бухгалтерию методом начисления. Я с ОСНО плохо знаком но мне их бухгалтерия объяснила что у них дата расхода это дата подписания акта оказанных услуг, а фактическая оплата не считается.(Собственно и есть метод начисления, а у меня наоборот). В общем тогда перефразирую. То что у нас разные методы ведения бухгалтерии и то что в следствии этого мы по одной и той же сделке проводим налоговые выплаты в разные годы ничего страшного? Из вашего опыта. Простите что голову морочу, не хочу клиента потерять. Спасибо. |
|
22.03.2016, 16:52 | #10 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: УСН 6% акт подписан в 2015, по факту оплата в 2016 февраль. За какой год платить?
прощаю и советую не "морочить голову".
НО,обращу ваше внимание на то,что клиента на ОСНО вы можете потерять не из-за разных дат принятия ваших доходов и его расходов,а из-за отсутствия у вас НДС,который он мог бы принять у себя к вычету.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
22.03.2016, 16:56 | #11 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.03.2016
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
Re: УСН 6% акт подписан в 2015, по факту оплата в 2016 февраль. За какой год платить?
Цитата:
Спасибо Аланда что находите время отвечать на мой вопрос. |
|
22.03.2016, 17:14 | #12 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: УСН 6% акт подписан в 2015, по факту оплата в 2016 февраль. За какой год платить?
drumagargol, не беспокойтесь. И вы и ваш контрагент действуете строго в рамках НК РФ. И с налоргами у вас обоих тоже не возникнет никаких разногласий
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
Сказали спасибо: | drumagargol (22.03.2016) |
22.03.2016, 17:19 | #13 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.03.2016
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
Re: УСН 6% акт подписан в 2015, по факту оплата в 2016 февраль. За какой год платить?
|
22.03.2016, 17:22 | #14 | ||
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: УСН 6% акт подписан в 2015, по факту оплата в 2016 февраль. За какой год платить?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
||
|
|