Расчет отпускных

[Азиза]

Или я 24 сентября аванс выдавала и надо было их туда?

[angel_]

Сообщение от Азиза

Или я 24 сентября аванс выдавала и надо было их туда?

Зарплату за сентябрь мы выдаем в октябре.
Если ты уже получила ее в сентябре, то будь добра с этой суммы заплатить НДФЛ. Все просто.

[angel_]

Вот то, что после ИЛИ....

[Азиза]

У меня два ИЛИ... один в одном посте, другой в другом....
Т.е. аванс не надо было получать, а получить зарплату за 3 дня сентября в октябре? Тогда я просто перекину ее кому-нибудь, а получу в октябре и всего делов?

[angel_]

Сообщение от Азиза

Т.е. аванс не надо было получать, а получить зарплату за 3 дня сентября в октябре? Тогда я просто перекину ее кому-нибудь, а получу в октябре и всего делов?

Ну если у вас все так просто, то так и сделай

[Азиза]

Сообщение от angel_

Ну если у вас все так просто, то так и сделай

Это единственное, что я могу теперь придумать.
Если сейчас НДФЛ перечислить с нее, то ведь я же премию не начисляла и не получала. Получать буду потом и НДФЛ тогда вообще...

[Азиза]

angel_, спасибо. Я ее почему-то как аванс посчитала, даже премию не начислила. Если бы не ты, я и не знала бы вообще ничего. Т.е. делаю как в 23 посте написила. Спасибо огромное.

[Innoch]

Азиза, angel_,девочки, в спешке читаю, поправьте меня, если я не так поняла.

Азиза, ты посчитала себе зарплату за сентябрь и выдала ее в сентябре?
По правилам, ты должна была выдать ее до 10 октября, но ты выдала раньше.
Ситуация такая?

Тогда никаких штрафов... основываюсь на своем опыте проверки, которая прошла сейчас.

Я часто закрываю зарплату раньше, и выдаю ее раньше.
Так вот, когда платишь раньше - оплатить налоги ты вправе до 10 числа следующего месяца. Поэтому в данном случае Азизы никаких пеней и штрафов не возникает.

Вот если бы зарплата была за сентябрь, и ты выплатила бы ее до 10 октября, а налоги бы перечислила 12 октября к примеру, то были бы пени и штрафы... за эти два дня просрочки.


Вот. Но так считает моя проверяющая тетенька. Возможно это неправильно, но меня за такое не штрафовали.

[Innoch]

Сообщение от Азиза

angel_, точно, у меня же в сентябре только эти дни рабочие получаются.... Выходит, надо было и премию начислить и НДФЛ удержать и перечислить. Или можно это в октябре сделать?

Это можно сделать и в октябре. До 10 числа.

Сообщение от Азиза

А теперь мне начисления переделать прошлым числом и будет задолженность по НДФЛ? Так я понимаю.

В любом случае, пени и штрафы по НДФЛ начисляются только при выездной проверке. Во всех остальных случаях, проследить правильные даты перечисления НДФЛ невозможно. Мы не предоставляем подробные сведения по НДФЛ в налоговую, чтобы сроки можно было так отследить. Не будет проверки - не будет и пеней, штрафов.

Сообщение от Азиза

Я ее почему-то как аванс посчитала, даже премию не начислила.

это аванс и был, на мой взгляд все верно.

[Кирилл]

Тут путаница именно между авансом и зарплатой.
Проблема в том, что Азиза не перечислила НДФЛ, посчитав это авансом.
Что-то смутное крутится в голове, как это обосновать, но пока придумать не могу...

[Innoch]

Сообщение от Кирилл

Проблема в том, что Азиза не перечислила НДФЛ, посчитав это авансом.

Но ведь это аванс и есть, разве нет? По идее она могла бы перечислить все в октябре...
единственное, что меня смущает - отпуск. Может там какие-то тонкости свои...

[angel_]

Innoch, не буду спорить с человеком прошедшем проверку , но когда у меня проверяли документы по НДФЛ, проверяющие смотрели оплату НДФЛ и выплату З/платы; начисление и выплату отпускных и когда с них был оплачен НДФЛ
Разговор не идет о том, что за это оштрафуют......просто эти мелочи надо иметь ввиду......(мое субъективное мнение) при проверках и других "содроганий" достаточно

[Innoch]

Сообщение от angel_

Innoch, не буду спорить с человеком прошедшем проверку ,

да я не о том... я просто сразу усомнилась в своих словах, потому и подчеркнула, что именно на основании проверки так говорю... а там может неправильно меня проверяющая информировала, и может ты права! не знаю...

Сообщение от angel_

но когда у меня проверяли документы по НДФЛ, проверяющие смотрели оплату НДФЛ и выплату З/платы; начисление и выплату отпускных и когда с них был оплачен НДФЛ

Правильно. И у меня так. Но при этом - они смотрят, какого числа по закону нужно перечислять заработную плату... если это 10 число, то они смотрят, чтобы за сентябрь были перечислены налоги не позднее 10 числа

[angel_]

Последний комментарий по этой теме....и больше высказываться не буду.....пусть останется каждый при своем мнении.
Наш родной НК РФ гласит: ст.225
п.4Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате.....
п.6 Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня фактического получения в банке наличных денежных средств на выплату дохода........

[Innoch]

Конечно, теперь и я высказываться не буду... как-то неприятно получилось...

[angel_]

Innoch, ты меня не правильно поняла....
Мы с тобой прошли обе проверки по НДФЛ, но как я понимаю, требования проверяющих - были разные. Вот и все, что я хотела сказать, без обид

[Innoch]

angel_, ну я это и имела ввиду. Значит заплатим меньше, значит она просто пропустила.

[Азиза]

angel_, Innoch, Кирилл, спасибо вам.

[Азиза]

Сообщение от angel_

п.4Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате.....

Выплата дохода за эти три дня фактически будет в октябре, в день выдачи з/п. Тогда и НДФЛ перечислю. Не знаю почему меня переклинило, но за эти три дня я рассчитала аванс (т.е. оплата без премии). Окончательный рассчет в октябре. Тогда и НДФЛ и все налоги. Только вот не знаю, могла ли я выдавать и получать з/п (аванс) в отпуске?

[angel_]

В кодексе нет слова "аванс", там что то вроде этого: зарплата должна выдаваться не реже 2 раз в месяц (как то так, нет Кодекса под рукой) и если следовать этой терминологии, то и НДФЛ мы должны платить 2 раза в месяц
Ой, куда меня понесло....
Азиза, выдала и выдала......Проверяющие, как я вижу, у всех разные....вдруг тебе повезет, и эти мелочи не заметит.