ООО на ОСНО как работать с физическими лицами?

[alsz]

ООО на ОСНО необходимо начать работу с физическими лицами.
Какими актами и отчетной документацией отчитываться перед налоговой и что должен вести бухгалтер.
ООО закупает оборудование по безналу, а затем продает физическому лицу оборудование с монтажем и настройкой этого оборудования.
Как официально оформить аванс на оборудование от физического лица, деньги внести на счет, а далее продать физическому лицу оборудование и работы и закрыть договор, внести деньги на счет и отчитаться перед налоговой.

[Среда]

Да в принципе не сильно большая разница кому Вы продаете.
Даете счет на оплату физику, он идет в банк и платит по реквизитам (или со своей карточки). С него за это возьмут комиссию.
Или же ставите ККМ и принимаете наличку.
Физику даете обычные документы, накладную или акт. Сч-ф думаю можно физику не давать. Себе только 1 экз. печатать.
На мой взгляд так.

[alsz]

А применить БСО?
Самый главный вопрос отчет перед налоговой.

[MarinaAnna]

Сообщение от alsz

А применить БСО?

Вы продаете товар, поэтому об БСО здесь речи быть не может, БСО можно применять при оказании бытовых услуг населению.

Сообщение от alsz

Самый главный вопрос отчет перед налоговой.

А какие отчеты вы сдавали в налоговую раньше ? ничего не меняется, хоть физикам вы продаете товар, хоть юр лицам, отчеты те же самые. Ежеквартально Декларация по НДС, Декларация по прибыли, баланс годовой .

[MarinaAnna]

Сообщение от alsz

что должен вести бухгалтер.

Бухгалтер ведет бухгалтерский учет. Все финансово-хозяйственные операции, каждое движение в фирме отражаются в регистрах бухгалтерского и налогового учета, на основании данных, бухгалтер формирует бухгалтерскую и налоговую отчетность, подсчитывает налоги, оформляет платежные поручения, ведет кассу и прочее, прочее, прочее. То есть бухгалтер достаточно выполняет работы. Вы что работает пока без бухгалтера что-ли ? Что не знаете какую работу выполняет бухгалтер ? Или вопрос не об этом ?

[alsz]

Сообщение от MarinaAnna

Вы что работает пока без бухгалтера что-ли ? Что не знаете какую работу выполняет бухгалтер ? Или вопрос не об этом ?

У бухгалтера не было опыта работы в ситуации когда ООО на ОСНО работает с физ.лицами.

Сообщение от MarinaAnna

Вы продаете товар, поэтому об БСО здесь речи быть не может, БСО можно применять при оказании бытовых услуг населению.

Согласен в 54 ФЗ сказано что БСО применяется при оказании бытовых услуг населению. Но немогу понять когда физ. лицо заключает договор на покупку металлочерепицы или забора ему оформляют договор и приходник.
Вроде это не услуга, а товар.

[Среда]

Сообщение от alsz

ему оформляют договор и приходник.

а к приходнику наверно чек ККМ прикалывают )))

[ptihka]

Сообщение от alsz

...не могу понять, когда физ. лицо заключает договор на покупку металлочерепицы или забора, ему оформляют договор и приходник.
Вроде это не услуга, а товар.

Если Вы закупаете товар, то заключаете договор и получаете с/ф (если поставщик на ОСН)+накладную (ТОРГ-12), квитанцию по оплате к ПКО и кассовый чек (при оплате наличными).

[alsz]

Сообщение от Йожык

а к приходнику наверно чек ККМ прикалывают )))

В том то и дело что не прикладывают.
Мне бухгалтер утверждает, что они так поступают в черную.
Но фирма с несколькими подразделениями по городу не будет так рисковать или я наивный))) Где подвох.

[Среда]

Сообщение от alsz

Мне бухгалтер утверждает, что они так поступают в черную.

всё бывает
Хотите взять на вооружение?

[MarinaAnna]

Сообщение от alsz

Мне бухгалтер утверждает, что они так поступают в черную.

Бухгалтер права, либо они "в черную" так продают, либо у них ЕНВД, если у них ЕНВД, то они могут работать без ККМ, ну а если "в черную", то возможно смотрят по покупателю, одним пробивают ККМ, другим не пробивают и тем самым рискуют нарваться на неприятности, поэтому вам не нужно поступать как поступают другие, вам нужно поступать правильно.

Сообщение от alsz

Согласен в 54 ФЗ сказано что БСО применяется при оказании бытовых услуг населению. Но немогу понять когда физ. лицо заключает договор на покупку металлочерепицы или забора ему оформляют договор и приходник.
Вроде это не услуга, а товар.

БСО применяется при оказании бытовых услуг населению, почитайте перечень бытовых услуг, если ваша по по установке забора или крыши входит в перечень бытовых услуг, то вы можете встать на учет как плательщик ЕНВД и тогда можно будет выписывать БСО и работать без ККМ, в этом случае, вы черепицу и т.д, могли бы приходывать у себя не как товар, а как материал, который необходим для выполнения вашей услуги, тогда этот материал будет списываться со склада по требованию-накладной и входить в стоимость выполнения услуги. Но если покупатель у вас решил купить черепицу или забор, без установки, т.е. услугу он у вас не заказывает, купил и положил у себя в подсобку до лучших времен, или сам решил заниматься установкой, то тогда это товар и тогда вы этот товар продаете, выписывая Торг-12, пробиваете чек ККМ, если это единичная продажа в день, то можете и ПКО сразу приложить к чеку, если в день у вас несколько продаж, то можете к каждой Торг-12 прикладывать ПКО, а можете и не прикладывать, тогда можно в кассе в конце дня общую сумму по Z-отчету пишите в ПКО.

Сообщение от alsz

В том то и дело что не прикладывают.

А счет фактуру к Торг-12 выдают ? Если не выдают, то они возможно на ЕНВД ?

Да, забыла еще сказать, если вы будете выполнять услуги по установке и монтажу физ лицам и если вы решите, что товар закупленный вы будете приходывать как метериал и включать в себестоимость услуги это как материал и если ваша услуга попадает в перечень Бытовых услуг населению, то вставать на учет ЕНВД не обязательно, так как сейчас ЕНВД не обязательное, а по желанию налогоплательщика, то БСО вы можете и без ЕНВД использовать, тогда без ККМ можно.

Вывод: несколько вариантов для выбора.

1. Закупленный товар приходуете как материал и при выполнении услуги списываете в себестоимость вашей услуги по требованию-накладной, документы для покупателя : Акт выполненных услуг + БСО, можно и ПКО приложить. Если решили и в вашем регионе есть ЕНВД, то в течение 5 дней встаете на учет как плательщик ЕНВД и раз в квартал сдаете декларацию ЕНВД и соответственно уплачиваете налог ЕНВД. Если кроме услуг физ лицам вы еще выполняете услуги юр лицам, а также продаете товар, не зависимо юр лицам или физ лицам, то ККМ обязательна, и бухгалтер ведет раздельный бухучет. Т.е. часть продаж товаров и услуг идет на ОСНО, а та часть которая физикам идет на ЕНВД. Если решили на учет ЕНВД не вставать, то все идет только на ОСНО, но при оказании услуг физ лицам, можно использовать БСО.
2-ой вариант: товар закупаете и приходуете как товар, продаете товар физ лицам, юр лицам через Торг-12+с/фактуру, если физ лицам, то с/фактуру вроде как можно не выписывать. Услугу по установке оформляете отдельно. Документы получаются : Торг-12, акт вып услуги, чек ККМ, ПКО.
Если товар у вас покупают вместе с услугой, если товар покупают без услуги, то только Торг-12, с/ф, чек ККМ, ПКО.

[alsz]

MarinaAnna, Спасибо за развернутый ответ, теперь все ясно)

[alsz]

Сообщение от MarinaAnna

Да, забыла еще сказать, если вы будете выполнять услуги по установке и монтажу физ лицам и если вы решите, что товар закупленный вы будете приходывать как метериал и включать в себестоимость услуги это как материал и если ваша услуга попадает в перечень Бытовых услуг населению, то вставать на учет ЕНВД не обязательно, так как сейчас ЕНВД не обязательное, а по желанию налогоплательщика, то БСО вы можете и без ЕНВД использовать, тогда без ККМ можно.

А на расчетный счет ООО в банке наличку от физика зачислять на основании БСО? Или для банка другие документы нужны?

[MarinaAnna]

Сообщение от alsz

А на расчетный счет ООО в банке наличку от физика зачислять на основании БСО? Или для банка другие документы нужны?

Если вы деньги от физика получаете наличные в кассу свою, то в дальнейшем в банк вы можете отнести их и положить на расчетный счет с обозначением, что вы ее сдаете как выручку и никаких обоснований, просто выручка и все. В кассе : ПКО оприходована выручка на основании БСО, РКО - отнесли на расчетный счет, а в банке, когда будете заполнять Квитанцию на сдачу денег, пишите : либо торговая выручка, либо выручка от услуг.

Сообщение от alsz

Или для банка другие документы нужны?

Никиких им документов не нужно, вы там заполняете объявление на прием выручки, бланк в банке вам дадут и образец, как его заполнить, после сдачи, вам выдадут квитанцию о приеме, эту квитанцию в кассе подошьете к РКО в РКО напишите : на р/счет, основание : объявление № ... от ...., приложение : квитанция № .... от .....
№ и дата объявления и квитанции совпадают.
Ну а если физик решит, что он безналом или по карте хочет оплатить, то выдаете ему счет с вашими реквизитами и он тогда самостоятельно оплачивает либо картой, либо кассиру в Сберкассе или в кассе любого банка и тогда это у вас уже будет не наличная выручка, а безналичная.
Если работаете с БСО, то почитайте, какие требования к БСО, т.е. какие обязательные реквизиты должны быть у БСО, БСО оформляете в двух экземплярах, один экземпляр выдаете клиенту, второй экземпляр остается у вас с подписью клиента, далее этот экземпляр свой подшиваете в кассу к ПКО. Если у вас за день, несколько было БСО, то подшиваете их все к ПКО и пишите : Принято : выручка от физ лиц, Основание : БСО с № ... по №... Приложение : БСО с № ... по №....
Тогда в ПКО будет общая сумма по этим БСО, т.е. общая выручка за день.

[alsz]

Возник вопрос, по системе налогооблажения.
Сейчас ООО на ОСНО и в перечьне работ монтаж инженерного оборудования, эту услуги мы оказывали юр. лицам, теперь мы хотим работать с физическими лицами.
Деятельность попадает под Оказание бытовых услуг населению.
Можем ли мы применять ЕНВД? Разрешено вести совместно ОСНО и ЕНВД. Налоговую нужно уведомлять, что мы ведем раздельный учет? Сказано что до начала 5 января подать заявление на переход по ЕНВД, но нам нужны обе системы налогооблажения так как работаем и с физ. лицами и с юр. лицами.

[Среда]

Сообщение от alsz

Можем ли мы применять ЕНВД?

Ну если в списке для ЕНВД есть этот вид деятельности, то можете.

Сообщение от alsz

Налоговую нужно уведомлять, что мы ведем раздельный учет?

заявление о применении ЕНВД подается в течении 5 дней с момента начала осуществления этой деятельности.

Сообщение от alsz

нам нужны обе системы налогооблОжения

ОСНО у Вас никто не отнимет. И всё, что не подподает под ЕНВД, автоматом будет на ОСНО.

[MarinaAnna]

Сообщение от alsz

Налоговую нужно уведомлять, что мы ведем раздельный учет?

Нет не надо. Вам надо встать на учет как плательщик ЕНВД. И соответственно у себя уже в бухгалтерии осуществлять раздельный учет.

Сообщение от alsz

Сказано что до начала 5 января подать заявление на переход по ЕНВД, но нам нужны обе системы налогооблажения так как работаем и с физ. лицами и с юр. лицами.

Вы должны встать на учет ЕНВД в течение 5 дней, с момента начала такой деятельности, а датой начала будет документ подтверждающий, что вы ее начали, в вашем случае видимо акт вып услуги физ лицу. На ОСНО у вас деятельность останется для юр лиц, а физ лицам будет на ЕНВД, если вы хотите ЕНВД.

[alsz]

Сообщение от MarinaAnna

Вы должны встать на учет ЕНВД в течение 5 дней, с момента начала такой деятельности, а датой начала будет документ подтверждающий, что вы ее начали, в вашем случае видимо акт вып услуги физ лицу.

А каким образом встать? Какое заявление подается в налоговую? можно ссылку на документ.
При переходе на ЕНВД есть документы, а что подавать на параллельную деятельность ОСНО и ЕНВД?

[Среда]

Сообщение от alsz

что подавать на параллельную деятельность ОСНО и ЕНВД?

ничего

Сообщение от alsz

можно ссылку на документ.

и за что вас в гугле забанили?
http://mvf.klerk.ru/usn/usn_menu.htm

Сообщение от alsz

Какое заявление подается в налоговую?

По форме ЕНВД-1

[Среда]

Сообщение от alsz

А каким образом встать?

путем подачи заявления и через какой-то там срок получения уведомления о постановке