Форум: Заполнение 6 НДФЛ, если НДФЛ перечислен до выплаты зарплаты Форум Главбух

tanec · 22.04.2016, 10:47

Добрый день. У меня похожая ситуация (ООО, УСН, 6%), директор (он же единственный участник) на трудовом договоре за октябрь, ноябрь, декабрь 2015 года и январь 2016 зарплата выплачена в феврале 2016. При этом дир платил НДФЛ в сроки для уплаты взносов, т.е.
за октябрь - 10 ноября 2015
за ноябрь - 10 декабря
за декабрь - 10 января
за январь -10 февраля.
Как заполнять декларацию? В разделе 1 насколько я понимаю следует указать только начисления за 1 кваратал, зарплаты за январь-март 2016 и дивиденды? А в разделе 2 нужно ли указать эти запоздалые выплаты за октябрь, ноябрь 2015? Налог давно оплачен. И как указать выплату за декабрь?

22.04.2016, 10:47	#1
tanec статус: главный бухгалтер Регистрация: 12.06.2008 Сообщений: 614 Спасибо: 0	Re: Заполнение 6 НДФЛ, если НДФЛ перечислен до выплаты зарплаты Добрый день. У меня похожая ситуация (ООО, УСН, 6%), директор (он же единственный участник) на трудовом договоре за октябрь, ноябрь, декабрь 2015 года и январь 2016 зарплата выплачена в феврале 2016. При этом дир платил НДФЛ в сроки для уплаты взносов, т.е. за октябрь - 10 ноября 2015 за ноябрь - 10 декабря за декабрь - 10 января за январь -10 февраля. Как заполнять декларацию? В разделе 1 насколько я понимаю следует указать только начисления за 1 кваратал, зарплаты за январь-март 2016 и дивиденды? А в разделе 2 нужно ли указать эти запоздалые выплаты за октябрь, ноябрь 2015? Налог давно оплачен. И как указать выплату за декабрь? __________________ Или найду дорогу, или проторю её сама... Способ выхода из любой ситуации один: соберись и разбирайся.