Форум: УСН зачет по авансу 15% и минимальным налогом Форум Главбух

Ольга*рог · 12.04.2016, 14:08

Доброго времени суток,коллеги!

Сдали мы декларацию по УСН, вышли на минимальный налог.Заплатили разницу с авансов. И тут приходит уведомление из налоговой о неуплате.
Выясняем, 15% авансы висят на переплате на другом КБК, а тут недоимка. А разве налоговая не должна самостоятельно делать зачет? Сейчас сидим пишем сами письмо о зачете

Fox120 · 12.04.2016, 14:09

Цитата:

Сообщение от Ольга*рог

Доброго времени суток,коллеги!

Сдали мы декларацию по УСН, вышли на минимальный налог.Заплатили разницу с авансов. И тут приходит уведомление из налоговой о неуплате.
Выясняем, 15% авансы висят на переплате на другом КБК, а тут недоимка. А разве налоговая не должна самостоятельно делать зачет? Сейчас сидим пишем сами письмо о зачете

не-а.. не должна..

Ольга*рог · 12.04.2016, 14:11

Цитата:

Сообщение от Fox120

не-а.. не должна..

как же так,нам на семинаре специалисты другое говорили

АвдотьКА · 12.04.2016, 14:12

Цитата:

Сообщение от Ольга*рог

как же так,нам на семинаре специалисты другое говорили

"Образованные просто одолели!"@Обожаю эту песню

Fox120 · 12.04.2016, 14:19

Цитата:

Сообщение от Ольга*рог

как же так,нам на семинаре специалисты другое говорили

А вдруг Вы хотите авансы считать авансами.. А минимальный заполнить дополнительно? Это разные КБК.
Вот если бы Ваши авансы прошлого года не перешли в авансы этого года, тогда, да, можно было сказать, что они должны были .. а так нет. Зачет между разными КБК по желанию налогоплательщика на основании письменного заявления

Lisa-Mari · 26.04.2016, 16:34

Подскажите мне, в течение года получались авансы, а по году - минимальный налог. ООО на УСН д-р. Какие надо делать проводки по начислению налога? Только годовой минимальный, или же и по авансам надо делать проводки по начислению? Помоги разобраться.

Lisa-Mari · 26.04.2016, 18:17

Как быть в ситуации, когда (доходы минус расходы):
1 квартал - 10 830 аванс у уплате
полугодие - 9 251 к уменьшению
за год - получился минимальный налог всего 7845, к доплате 6266
Какие надо отразить проводки по начислению.

Вес`на · 26.04.2016, 18:42

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

Подскажите мне, в течение года получались авансы, а по году - минимальный налог. ООО на УСН д-р. Какие надо делать проводки по начислению налога?

это зависит от уплаты/неуплаты авансов. Если платили, нужно начислить за 9мес., в 31.12 стронировать начисленные авансы и начислить минимальный

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

1 квартал - 10 830 аванс у уплате

Д99 К 68.12 10830

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

полугодие - 9 251 к уменьшению

Д99 К 68.12 - 9251 (красным сторно)
за 9 мес. не пишете что получилось, поэтому дальше

Lisa-Mari · 26.04.2016, 18:44

Так, а если авансы не платились, то начислить сразу минимальный налог 31 декабря 2015 года?

Вес`на · 26.04.2016, 18:48

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

а если авансы не платились, то начислить сразу минимальный налог 31 декабря 2015 года?

если не платились, то можете только миниальный начислить

Lisa-Mari · 26.04.2016, 18:50

Благодарю вас за помощь. Извините, что вам приходится на много моих вопросов отвечать, просто во многих вопросах плаваю.

Fox120 · 27.04.2016, 07:36

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

Благодарю вас за помощь. Извините, что вам приходится на много моих вопросов отвечать, просто во многих вопросах плаваю.

Так для этого мы здесь. Чему-то учить, чему-то самим учиться..

12.04.2016, 14:08	#1
Ольга*рог калач Регистрация: 04.12.2012 Адрес: Пермский край Возраст: 49 Сообщений: 2,859 Спасибо: 52	УСН зачет по авансу 15% и минимальным налогом Доброго времени суток,коллеги! Сдали мы декларацию по УСН, вышли на минимальный налог.Заплатили разницу с авансов. И тут приходит уведомление из налоговой о неуплате. Выясняем, 15% авансы висят на переплате на другом КБК, а тут недоимка. А разве налоговая не должна самостоятельно делать зачет? Сейчас сидим пишем сами письмо о зачете __________________ Мне все равно, кто ты: белый, черный, низкий, высокий, худой, толстый, бедный, богатый. Если ты добр ко мне, то и я буду добра к тебе.

26.04.2016, 16:34	#6
Lisa-Mari статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 02.10.2012 Сообщений: 3,989 Спасибо: 37	Re: УСН зачет по авансу 15% и минимальным налогом Подскажите мне, в течение года получались авансы, а по году - минимальный налог. ООО на УСН д-р. Какие надо делать проводки по начислению налога? Только годовой минимальный, или же и по авансам надо делать проводки по начислению? Помоги разобраться.

26.04.2016, 18:17	#7
Lisa-Mari статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 02.10.2012 Сообщений: 3,989 Спасибо: 37	Re: УСН зачет по авансу 15% и минимальным налогом Как быть в ситуации, когда (доходы минус расходы): 1 квартал - 10 830 аванс у уплате полугодие - 9 251 к уменьшению за год - получился минимальный налог всего 7845, к доплате 6266 Какие надо отразить проводки по начислению.

26.04.2016, 18:44	#9
Lisa-Mari статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 02.10.2012 Сообщений: 3,989 Спасибо: 37	Re: УСН зачет по авансу 15% и минимальным налогом Так, а если авансы не платились, то начислить сразу минимальный налог 31 декабря 2015 года?

26.04.2016, 18:50	#11
Lisa-Mari статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 02.10.2012 Сообщений: 3,989 Спасибо: 37	Re: УСН зачет по авансу 15% и минимальным налогом Благодарю вас за помощь. Извините, что вам приходится на много моих вопросов отвечать, просто во многих вопросах плаваю.