Договор аренды у физлица

[Lisa-Mari]

Ип на УСН решил арендовать помещение у физлица. Я, так понимаю, что это сделать можно. Хочется уточнить нюансы.
Почитав, выяснила, что мой ИП должен платить НДФЛ с суммы аренды, например общая сумма 20000, он платит НДФЛ 2600 и перечисляет физлицу 17400. Так? А это физлицо мне может что-то выдать - ну типа акта об оказании услуг или будет достаточно договора и ежемесячно все перечислять?
И надо ли будет когда кончится год физлицо включать в отчет по 2-НДФЛ?

[Fox120]

Сообщение от Lisa-Mari

Ип на УСН решил арендовать помещение у физлица. Я, так понимаю, что это сделать можно. Хочется уточнить нюансы.
Почитав, выяснила, что мой ИП должен платить НДФЛ с суммы аренды, например общая сумма 20000, он платит НДФЛ 2600 и перечисляет физлицу 17400. Так? ?

Так. Только это не ИП платит, а физик. ИП удерживает! и перечисляет!, выполняя функцию налогового агента. Разницу видите?

Сообщение от Lisa-Mari

А это физлицо мне может что-то выдать - ну типа акта об оказании услуг или будет достаточно договора и ежемесячно все перечислять??

Физ лицо, Вам ничего выдать не может. Он - физическое лицо. В договоре пропишите, что акты не предоставляются. Для договоров аренды, отсутствие актов допускается.

Сообщение от Lisa-Mari

И надо ли будет когда кончится год физлицо включать в отчет по 2-НДФЛ?

Да, нужно.

[Lisa-Mari]

Fox120, спасибо.

[Lisa-Mari]

Сообщение от Fox120

Так. Только это не ИП платит, а физик. ИП удерживает! и перечисляет!, выполняя функцию налогового агента. Разницу видите?

Разницу вижу и знаю, просто так написала. Но смысл от этого не изменился.

[sous]

Сообщение от Lisa-Mari

или будет достаточно договора

еще акт приема-передачи помещения

[Вес`на]

Сообщение от Lisa-Mari

И надо ли будет когда кончится год физлицо включать в отчет по 2-НДФЛ?

его ещё и в 6-НДФЛ надо включать

[Lisa-Mari]

Сообщение от Вес`на

его ещё и в 6-НДФЛ надо включать

Да уж понятно))))

[ольга307]

а если с начала года не было перечислений по аренде? (ип енвд арендует авто у физика?)
где то читала, что ндфл начисляется когда перечисляем за аренду?
а если перечислений еще не было, то все равно должна в 6 ндфл включать?

[Lisa-Mari]

Сообщение от ольга307

а если с начала года не было перечислений по аренде? (ип енвд арендует авто у физика?)
где то читала, что ндфл начисляется когда перечисляем за аренду?
а если перечислений еще не было, то все равно должна в 6 ндфл включать?

Начисляется она у вас ежемесячно, другой вопрос когда вы ее платите - тогда и удерживаете НДФЛ. Думаю, что начисленную сумму аренды и НДФЛ с нее надо писать в 1 раздел в независимости от ее выплаты. А вот во 2 раздел ставите по факту уплаты. Так сказать, 1 раздел - это начисленные суммы, 2 раздел - уплаченные/выплаченные.

[ольга307]

это вы про 2 ндфл сейчас?

[Fox120]

Сообщение от ольга307

это вы про 2 ндфл сейчас?

Ольга, это она про 6-НДФЛ сейчас

[ольга307]

перепутала с сзв-м
думаю про какие разделы говорят(извиняюсь)
а если я не включила за 1 кв? сильно накажут?

[Lisa-Mari]

Сообщение от ольга307

перепутала с сзв-м
думаю про какие разделы говорят(извиняюсь)
а если я не включила за 1 кв? сильно накажут?

Почему бы не сдать корректировку и не переживать?

[Аланда]

Сообщение от Lisa-Mari

Начисляется она у вас ежемесячно, другой вопрос когда вы ее платите -

начисляться арендная плата в бухучете может ежемесячно,но в форме 6НДФЛ указывается дата получения дохода по арендным платежам,а этой датой по НК является день выплаты ,а не начисления,поэтому при отсутствии выплат нет и дохода,указывать в 6НДФЛ нечего.

[ольга307]

значит не надо ничего менять? выплачу и отчитаюсь?

[Вес`на]

Сообщение от ольга307

значит не надо ничего менять? выплачу и отчитаюсь?

не надо, раз арендную плату ещё не выплачивали