Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 03.09.2015
Адрес: Вологда
Сообщений: 10
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте, уважаемые участники форума!
Очень нужна ваша помощь. Интересует, правильно ли произошел вычет НДС с авансов (1с 8.3 (8.3.8.1747). Заранее огромное спасибо тем. кто осилит мой текст и даст дельный совет! ![]() Ситуация следующая: Организация перешла с 2016 г. добровольно с УСН (6 %) на ОСНО. На начало 2016 г. висит незакрытый аванс от покупателя «А» 193410 руб.(без ндс) В январе 2016 г. я делаю отгрузку № 1 покупателю «А» на сумму 193410+ндс(34813,8) = 228223,8 (т.к. договоры никто переделывать не будет). Данную выручку (без ндс) исключаю из расчета прибыли ручной проводкой: Д 62.01 К 91.01.1 НУ -193410 ПР 19341. Начисленную сумму НДС списала через документ «корректировку долга» на прочие расходы без галочки НУ (не приняла в расход по налогу на прибыль): Д91.02 К 62.01 34813,8 руб. Это, что касается реализации переходного периода. Также в 1 квартале 2016 г. от организации «А» еще был получен аванс в размере 155127,07 руб (в т.ч. ндс). Составлен счет-фактура на аванс: Д 76.АВ К 68.02 – 23 663,45 руб. И проведена еще одна реализация № 2 на сумму 55187,3+ндс (9933,7)=65121 руб. Итого в 1 квартале покупателю «А» проведено две реализации на сумму: 248597,3+44747,51 (ндс)=293344,81 Формирование записи книги покупок сделано. Открываю расшифровку вычета НДС с авансов в декларации по НДС, получаю следующие цифры: НДС принят к вычету полностью: НДС (9933,7) Сумма (55187,3) Всего (65121) НДС принят к вычету частично: НДС (5310,58) Сумма (29503,22) Всего (34813,8) ИТОГО: НДС (15244,28) Сумма (84690,52) Всего (99934,8) Что-то, я думаю, здесь не так. Во 2 квартале от покупателя "А" пришла предоплата в размере 73525 руб. Мне нужно выписать счет-фактуру на аванс на эту сумму, а программа мне выписывает на сумму 73525-34813,8=38711,2 |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 03.09.2015
Адрес: Вологда
Сообщений: 10
Спасибо: 0
|
![]()
Подскажите, пож-та, еще такой момент:
Покупатель перечислил аванс 193410 руб. (без НДС) в декабре 2015, когда наша организация была на УСН. Договор переделываться не будет. Отгрузка была в январе 2016 г., когда мы уже на ОСН. Директор раньше сам все документы выписывал и накладную сделал на 193410 руб. без ндс. Этот документ подписан обеими сторонами. Сейчас в программе чтобы выписать нормально счет-фактуру (которой вообще не было сделано), накладную мне пришлось сделать на 193410+ндс сверху. Т.е. получается у меня в программе реализация на одну сумму, а покупателям на другую выставлен документ... ![]() Как правильно? |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|