6-НДФЛ

[Малюска]

Ну все, полный абзац! Делаю отчет, сверяю суммы и даты с перечисленными НДФЛами. Апрельские платежи НЕ ОТПРАВЛЕНЫ!!!! Твою девизию! Че делать то? Понимаю, что срочно теперь надо уплатить мартовский НДФЛ, который не прошел. Получается, что только сумму уплаченного налога в бюджет я должна уменьшить на сумму не перечисленного мартовского НДФЛа (в разделе 1), правильно?
ААААААААААААААААА, одни матерные слова у меня на языке!!!!! Что там со штрафами?

[Среда]

Сообщение от Arhimed.

я ставлю ту дату када я и работал - 29-е !

вот и не правильно.
А если сотры по сменам и кто-то работал 30 и 31го?

[Arhimed.]

Сообщение от Малюска

Че делать то?

есть возможность вылить всю злость и досаду на пинании ката !
пользуйся случаем !

[Arhimed.]

Сообщение от Малюска

Что там со штрафами?

20% от неуплаченной суммы
+ пени 1/300 за каждый день просрачки от ключевой ставки

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

А если сотры по сменам и кто-то работал 30 и 31го?

а если без если ?
все получили своё, поблагодарили меня и пошли все по домам !

[Среда]

Сообщение от Малюска

Получается, что только сумму уплаченного налога в бюджет я должна уменьшить на сумму не перечисленного мартовского НДФЛа (в разделе 1), правильно?

я бы ничего не уменьшала. Вы ведь его удержали. А там указывается удержанный налог, а не перечисленный.
Вы покажете всё как положено. А налорги не увидят платежей. Точнее увидят их позже.

[Малюска]

Так, ну все, впору застрелица :russian_roule tte:

[Среда]

Сообщение от Arhimed.

а если без если ?

а порядок заполнения он универсален для всех

да всегда делали начисление и ставили 30/31 число (1С так автоматом ставит). Твоё "гениальное изобретение" не верно. Ни в самом учёте, ни в заполнении отчета.

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

да всегда делали начисление и ставили 30/31 число

да мы много чего делали до этого года
я до этого НДФЛ по 2-3 месяца авансом в наложку уплачивал
причём даже в декабре с переходом через 01.01
и безо всяких писем и разговоров просто молча у себя на расчётном А-П 68-м счёте засчитывал хоть в + хоть в -
и даже не задумывался ни о чём
и мене ни разу никто даже не спросил ни о чём

Сообщение от Среда

Твоё "гениальное изобретение" не верно.

сам знаю
ибо нормального выхода из ситуации пока нет

но мой выход пока что более объясним
чем твоё удержание налога без наличия дохода

[Среда]

Сообщение от Arhimed.

чем твоё удержание налога без наличия дохода

да почему же без наличия?
налог удерживается не в момент начисления, а в момент выплаты.
Да, я гений-нострадамус, я могу предсказать зарплату сотра за несколько дней. А еще могу перемещаться во времени и начислять её будущей датой. И ни один закон мне этого не запрещает.

прочитай внимательно последний пост Весны. Там круто и понятно всё написано.

[Малюска]

Люди, когда буду уплачивать НДФЛ, который должна была в апреле оплатить, что писать в назначении платежа? (Имею ввиду поле 106 -основание платежа? и дату документа? период указывать март 2016 года?
Голова не варит вапче!

[Среда]

да, я бы март указала
основание - или ТП или что там при добровольном погашении задолженности ЗД? Но скорее всего ТП.

[Irinka.feo]

Сообщение от Arhimed.

лаконично мои умозаключения сводятся к таким
- Зарплата тогда и только тогда считается доходом по п.2 ст.223, когда она выплачена в сроки, установленные ТК. Иначе - это доход по п.1 ст.223
Тем самым, я утверждаю, что если з/п выплачена ранее окончания месяца, то доход возникает по дате выплаты.

У меня по ЛНА день выплаты з/пл 3 число. 3 мая выходной в этом году. В связи с этим я з/пл выплатила 29 апреля, т.е.

Сообщение от Arhimed.

она выплачена в сроки, установленные ТК.

Значит это все же доход по п.2 ст.223, а значит отсюда вывод-

Сообщение от Вес`на

В 6-НДФЛ стр.100 заполняется датой фактического получения дохода по НК.

,
а это как раз последний день месяца, т.е. 30 апреля
Или как?

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

налог удерживается не в момент начисления, а в момент выплаты.

выплаты чего ?
ДОХОДА !
а чего же ты не удерживаешь, когда выплата 15-го - 20-го числа происходит ?

ты это как объясняешь ?
типа это просто выплата, а дохода самого как такового в рамках НК ещё вроде как и нет
так ?
226
2. Исчисление сумм и уплата налога в соответствии с настоящей статьей производятся в отношении всех доходов налогоплательщика, источником которых является налоговый агент
дохода 29-го пока нет
он будет 31-го
3. Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со "статьей 223" настоящего Кодекса, нарастающим итогом с начала "налогового периода" применительно ко всем доходам
вот когда в рамках 223 статьи будет у тебя доход, вот тогда и щщитать будешь
а пока его 29-го нет !

4. Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате

так ты же её 29-го ещё не начислила ! как ты удерживать буцдешь ?

4. Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате

из доходов !!! он будет только через 2 дня !

4. Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате

а вот тут воопче не понятно
выплатить выплатили уже давно, а доход только сегодня появился

6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня

сначала определить доход, потом исчислить, потом удержать при выплате, и только потом уплачивать




в опчем
если хочешь прям действительно по закону
то выплачивай как аванс полностью
31-го появляетсчя доход
щщитаешь исчисляешь, удерживать пока не из чего - всё выдано, и даже если не всё, то удержание должно производиться ИЗ выплачиваемого и не больше 50 % выплачиваемого
т.е. удержишь налог за июльскую з/плату - при выплате аванса августовского
тогда всё соблюдёшь

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

Да, я гений-нострадамус, я могу предсказать зарплату сотра за несколько дней.

я это тоже умею

Сообщение от Среда

А еще могу перемещаться во времени и начислять её будущей датой.

а я сегодняшней 29-м и начислю даже тем кто будет 30 и 31 в ночь работать

Сообщение от Среда

И ни один закон мне этого не запрещает.

запрещает !
хотя бы наша с тобой бухгалтерская конституция
402-ФЗ
ст. 6

3. Бухгалтерский учет ведется непрерывно

не надо скакать как казёл то в будущее то в прошлое
и даже если ты заранее что то начисляешь, то начисляешь ЗА БУДУЩИЙ период, но ОТРАЖАЕШЬ это СЕГОДНЯ

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

Там круто и понятно всё написано.

слишком круто
и так, как буд то всё уже отрегулировано


весь порядок прописанный НК, перевернули так как захотели

[Arhimed.]

Сообщение от Irinka.feo

Или как?

да всё так же....
однозначного ответа как не было так его и нет

Сообщение от Irinka.feo

она выплачена в сроки, установленные ТК.
Значит это все же доход по п.2 ст.223,

НК, по крайней мере 23 глава, не даёт отсылок в ТК

как хошь, так и делай
советчиков дохрена и больше
всё расхлёбывать - бухгалтеру
а желающих его попинать до хрена и больше

[Вес`на]

Сообщение от Arhimed.

НК, по крайней мере 23 глава, не даёт отсылок в ТК

ты уж устаканься как-нибудь. То у тебя ТК, то не ТК

[Малюска]

Ну усе, долги по НДФЛу отправила, теперь сдам отчет и буду ждать "письмо счастья" со штрафами и пенями
ГД сказала, она свой косяк признала, про штраф и пеню я ей озвучила, сказала "ну заплатим, чО уж"

[ptihka]

Сообщение от Малюска ...ГД сказала, она свой косяк признала... Молодца!