Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
22.07.2016, 15:28 | #1 |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
Корректировочный счет-фактура
Каков порядок отражения в налоговой декларации по НДС сумм по корректировочному счету-фактуре покупателем?
У меня в декларации сумма по корр. с/ф попала в раздел 3 стр 080 - суммы налога подлежащие восстановлению, так и должно быть?
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти.. |
22.07.2016, 15:34 | #2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Корректировочный счет-фактура
Если у тебя НДС по корректировочной счф стал меньше чем ты приняла к вычету в прошлом квартале по первичной, то где же ему быть, как не в восстановленных?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
22.07.2016, 16:21 | #3 | ||
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
Re: Корректировочный счет-фактура
а это не в прошлом, это все в одном периоде... та, чет заклинило, а по 090 строке не нужно указывать, только по 080
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти.. |
||
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.07.2016, 16:28 | #4 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Корректировочный счет-фактура
Если в одном, то он должен быть по первичной к вычету, по корректировочной к восстановлению. И там и сям
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
22.07.2016, 17:06 | #5 |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
Re: Корректировочный счет-фактура
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти.. |
22.07.2016, 17:10 | #6 |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
Re: Корректировочный счет-фактура
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти.. |
27.09.2016, 13:23 | #7 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 27.09.2016
Адрес: Махачкала
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
Re: Корректировочный счет-фактура
Добрый день! Кто может, подскажите пжлст. В 2015 году наше ООО было на УСН, с 2016 добровольно перешли на ОСНО. В этом году поставщик услуг выставил корректировочную СЧФ к СЧФ за 2015год: они увеличили сумму. Мы оплатили в этом году доначисление и отразили в книге покупок. При сверке по НДС показывает предупреждение о наличии расхождения нашей книги покупок с книгой продаж поставщика услуг. Как правильно отразить эту корректировочную, если в прошлом году мы не являлись плательщиками НДС и, соответственно, не отражали в книге покупок первоначальную СЧФ? Заранее спасибо.
|
|
|