Заполнение КУДиР

[rgs]

Добрый день, возник вопрос к бухгалтерам на УСН, доходы-расходы.

При заполнении книги при продаже товара в качестве первичного документа что Вы указываете (если поставщику оплачено, поступление товаров есть)?
1 вариант - накладную на реализацию товара, если есть оплата поставщику или п/п по оплате поставщику, если продали товар до оплаты, т.е. более поздняя из дат.
2 вариант - все 3 документа (накладная на реализацию, документ на оплату поставщику, № накладной поставщика).

Интересует момент налоговой проверки.

P.S. У нас иногда в одной отгрузке продаются товары, купленные у разных поставщиков и в разные периоды (даже года). В книге указываем более позднюю из дат.
Как налоговая будет смотреть в ручную, что все отражено правильно? Я то могу по программе все досконально отследить.

[ptihka]

rgs, 1 вариант, т.е. более позднюю из дат, чтобы были выполнены все 3 действия.

[rgs]

ptihka, я тоже так заполняю. Просто интересно при проверке как налоговая все это будет отслеживать, если в книге не указаны №п/п и № накладной поставщика?

Смутили меня сегодня таким вопросом (коллеги), вот я и озадачилась, правильно ли заполняю.

А у Вас с таким заполнением при проверке налоговики не придирались?

[ptihka]

Сообщение от rgs

...у Вас с таким заполнением при проверке налоговики не придирались?

Были камералки, если у инспектора появлялись вопросы, то я поясняла, на том и заканчивалось. Это нормально.

[Lisa-Mari]

Я вот уточнить хочу. Когда заполняю КДиР, бывает ситуация, что дата самого п/п, например, 10.09., а дата списания 11.09., какую надо дату ставить в колонку "Дата и номер первичного документа"? Я ставлю дату именного самого п\п. Сижу и сомневаюсь - верно ли?

[Вес`на]

В книге операция регистрируется датой уплаты, а не датой п/п