заполнение декл.по ндс при наличии операций с 0% ставкой

[Гавр]

Добрый день.
Ув. Форумчане, помогите заполнить декларацию на моем примере (впервые столкнулся с экспортными операциями).
1. Всего стоимость продаж по 18% за квартал 1 000 000, НДС 180 000.
Всего покупок по 18% - 600 000, НДС 91500р
НДС к уплате =88500.
2. Кроме этого, также имеется отгрузка в Казахстан на сумму 100 000р, с-ф 0%. Этот товар (импортная косметика) приобретен у росс.поставщика на сумму 60 000, в т.ч. НДС 9150р.
Отгрузка была в августе, пакет документов собрали уже.
Заполнение декл.за 3 кв:
С 1 разделом понятно, строка 040 = 88500р.
ВОПРОС1: я должен заполнять 4 раздел или все-таки 6 раздел? (пакет документов собран, но еще не отправлен в налоговую).
Единственное, что мне понятно пока, это строка=020 =100 000р.
Вопрос2: в строку 030 я должен занести сумму 9150 (по принятому товару от поставщика)? но тогда и сумма по стр.040 раздела уменьшается?
Спасибо.

[Б_С_К]

Сообщение от Гавр

ВОПРОС1: я должен заполнять 4 раздел или все-таки 6 раздел? (пакет документов собран, но еще не отправлен в налоговую).

4 раздел, А пакет документов подаете одновременно с декларацией

Сообщение от Гавр

что мне понятно пока, это строка=020 =100 000р.

да

Сообщение от Гавр

в строку 030 я должен занести сумму 9150 (по принятому товару от поставщика)? но тогда и сумма по стр.040 раздела уменьшается?
Спасибо.

Да. Конечно она уменьшает стр. 040 раздела1, Вы же ставите её к возмещению
Но возможно у Вас есть еще НДС по косвенным расходам, который надо распределить и часть его тоже будет относится к экспортной реализации

[ЮлияЮля]

Добрый день!
Вопрос 1. У нас подана декларация по НДС и пакет документов по 0 ставке за 3 квартал. Сейчас подаем уточненку без возмещения, т.е НДС будет к уплате. Налоговая сказала что проверки никакой не будет, но один из поставщиков сообщил, что их проверяют. Связано ли это с тем, что мы еще не подали уточненку и требование по предоставлению основного пакета документов еще в силе?

Вопрос 2. У нас остались две таможенные декларации, не представленные в налоговую (в 180 дней еще укладываемся). Деятельности в 4 квартале нет. Как правильнее - отразить их сейчас в уточненной декларации или можно подать в декларации за 4 квартал? Но там никакого НДС не будет - допустимо ли так?

Спасибо.

[Entry]

ЮлияЮля, Здравствуйте!

1. Вы же уточненку подаете по своим причинам, экспорт подтвердили и пакет сдали ранее, поэтому связь с проверкой вашего Поставщика маловероятна.

2. Экспорт вы отражаете в Декларации, когда подтверждаете его, а до этого момента у вас и базы нет. Поэтому или в момент подтверждения или когда не уложились в срок и уточняетесь.

[ЮлияЮля]

Ответ на 1 вопрос понятен. Спасибо.
А со вторым не очень поняла. Т.е. если у меня в 4 квартале будет "нулевая"
декларация по НДС, то базу по экспорту я все-равно показать смогу?

[Entry]

ЮлияЮля, что такое "нулевая" в вашем понимании? Нет реализации на внутреннем рынке в данном периоде с НДС?
Экспорт живет внутри Декларации своей жизнь, когда у вас появилась база по нему, только тогда и отражаете.
С учетом изменений с 01.07.16г, а именно, все, что купили и потом отгрузили на экспорт с этой даты - вычет НДС проходит в периоде приобретения и сбор пакета уже не ждем.
Относится к несырьевым экспортерам.
Все операции по экспорту до 01.07.16г идут по старым правилам т.е вычет в периоде сбора пакета документов или в периоде учтоненки, если не собрали пакет.