Как правильно закрыть счет 76.09

[Entry]

MarinaAnna, возмещение - это когда нет доходов-расходов, просто один заплатил за другого транзитом.

Дт 50.01 Кт. 76.09 Поступили деньги от физ (Приходный ордер)
Дт 51 Кт. 50.01 внесли деньги на расчетный счет (Расходный ордер)
Дт 60.01 Кт 51 оплатили Газэнерго (платежное поручение)
Дт 20 Кт 60.01 Разработка документации услуга (Поступление товаров и услуг) - за минусом части, приходящейся на физ лицо (нет реализации - нет права на расходную часть)
Дт 76.09 Кт 60.01 Возмещение затрат в части приходящейся на физ лицо

Тут конечно вопрос в оформлении Разработки документации. На кого она будет оформлена, что с ней потом будут делать и какие дальше договора заключать и действия производить.