Форум: Как отразить в декларации по налогу на прибыль возврат товаров поставщику? Форум Главбух

KsuMir · 18.12.2016, 12:15

Добрый день, коллеги!
Прошу вашей помощи!
Наш организация (ООО на ОСНО) осуществила возврат (обратную реализацию) качественного товара поставщику (он тоже ООО на ОСНО). Я составила ТОРГ-12 и счет-фактуру на возврат, с проводками и декларацией по НДС мне все ясно.
Подскажите пожалуйста,
-доход от такой реализации я должна отразить в строке 012 "выручка от реализации покупных товаров" приложения 1 к листу 02??
-расход от такой реализации я должна отразить в строке 020 "прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую.... торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде, относящиеся к реализованным товарам" приложения 2 к листу 02 с выделением суммы и в строке 030 ??
Верно ли я понимаю?
Спасибо!

Аланда · 18.12.2016, 12:27

KsuMir, если забыть о том,что вы возвращаете товар поставщику,а просто делаете реализацию собственного товара,то и отражать ее будете как обычную реализацию (строк на память не помню).

KsuMir · 18.12.2016, 12:51

Цитата:

Сообщение от Аланда

KsuMir, если забыть о том,что вы возвращаете товар поставщику,а просто делаете реализацию собственного товара,то и отражать ее будете как обычную реализацию (строк на память не помню).

Спасибо!
Но забыть про эту обратную реализацию не получится...
вот и вопрос в строках декларации, я сомневаюсь, так как наша организация не занимается торговлей, мы строительством занимаемся....

Аланда · 18.12.2016, 13:33

Цитата:

Сообщение от KsuMir

забыть про эту обратную реализацию не получится.

я имела в виду под словом "забыть",что не имеет значения,то,что вы возвращаете товар поставщику(возврат),это просто обычная реализация,которую безусловно нужно учитывать

Цитата:

Сообщение от KsuMir

в строках декларации, я сомневаюсь, так как наша организация не занимается торговлей,

да,вы показываете реализацию товара в соответствующей строке

Цитата:

Сообщение от KsuMir

отразить в строке 012 "выручка от реализации покупных товаров"

Цитата:

Сообщение от KsuMir

отразить в строке 020 "прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую.... торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде, относящиеся к реализованным товарам" приложения 2 к листу 02 с выделением суммы и в строке 030 ??

верно понимаете.

KsuMir · 18.12.2016, 13:37

Спасибо Вам!

18.12.2016, 12:15	#1
KsuMir статус: старший бухгалтер Регистрация: 15.05.2014 Адрес: Феодосия Сообщений: 120 Спасибо: 8	Как отразить в декларации по налогу на прибыль возврат товаров поставщику? Добрый день, коллеги! Прошу вашей помощи! Наш организация (ООО на ОСНО) осуществила возврат (обратную реализацию) качественного товара поставщику (он тоже ООО на ОСНО). Я составила ТОРГ-12 и счет-фактуру на возврат, с проводками и декларацией по НДС мне все ясно. Подскажите пожалуйста, -доход от такой реализации я должна отразить в строке 012 "выручка от реализации покупных товаров" приложения 1 к листу 02?? -расход от такой реализации я должна отразить в строке 020 "прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую.... торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде, относящиеся к реализованным товарам" приложения 2 к листу 02 с выделением суммы и в строке 030 ?? Верно ли я понимаю? Спасибо!

18.12.2016, 12:27	#2
Аланда Статуса нет никакого Регистрация: 28.06.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 18,525 Спасибо: 1,359	Re: Как отразить в декларации по налогу на прибыль возврат товаров поставщику? KsuMir, если забыть о том,что вы возвращаете товар поставщику,а просто делаете реализацию собственного товара,то и отражать ее будете как обычную реализацию (строк на память не помню). __________________ "Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".

18.12.2016, 13:37	#5
KsuMir статус: старший бухгалтер Регистрация: 15.05.2014 Адрес: Феодосия Сообщений: 120 Спасибо: 8	Re: Как отразить в декларации по налогу на прибыль возврат товаров поставщику? Спасибо Вам!