Взносы в ФСС и компенсация за задержку зарплаты

[Elenka567]

Уважаемые форумчане дайте совет в следующей ситуации. По результатам проверки Гструдинспекции работникам была начислена и выплачена компенсация за несвоевременную выплату зарплаты. Были доведены ЛБО по соответствующему ВР. На данный момент уже уволившийся гл.бух. был определён виновным лицом. Сумма компенсации была ею возмещена (с этими поводками я разобралась), также была рассчитана сумма взносов а ФСС 2,9% и 0,2% и перечислена. Суммы были по заявлению удержаны с главбуха. В 1С есть проводки Дт 130211830 Кт 130403730 Дт 130403830 Кт 130405211. Можно ли немного изменить проводки Дт 130211830 Кт 130302730, 130306730. Дт 130302830, 130306830 Кт130403730. Дт 130403830 Кт 130405211 ( таких корректных проводов я не нашла). Хотелось, чтобы обороты в 1С совпали с данными 4ФСС по начислению и упате . Извините пока не хватает опыта.

[Власа]

Меня смущает вот это:

Сообщение от Elenka567

Были доведены ЛБО по соответствующему ВР.

Так Вы за счет чего взносы платите? За счет виновного, или за счет доведенных ЛБО?

Если за счет виновного, то я вижу такой вариант проводок:
Удержали с виновного:
Дт 30211 Кт 30403
Удержанные суммы отнесли на взносы:
Дт 30403 Кт 30302, 30306
Перечислили взносы:
Дт 30302, 30306 Дт 30405211

Если же Вам на это ЛБО довели, то при чем здесь сумма, удержанная с виновного? Ее в доход бюджета надо.

[Elenka567]

Компенсация была выплачена за счёт ЛБО,удержана с виновного и перечислена затем в доход.ГРБС на взносы финансирование не довел, вот их провели через зарплату виновного. Значит нетиповые проводки по Вашему варианту существовсть могут в 1С?

[Rovena]

Над проводками подумать надо. Я с ними не согласна, так как 30302 и 30306 это 213 косгу, а удерживаете с зп и перечисляете на расчетный счет 211 косгу, похоже на нецелевое использование бюджетных средств.
ps я не настаиваю на своем мнении.

[Rovena]

Да и компенсация у вас точно 211 косгу по выписки прошла, в моей практике доводили 290 косгу?

[Elenka567]

Компенсацию довели по КОСГУ 290 ВР был 831. А нецелевка в чем может усматриваться? Перечисление ведь идет с удержанной суммы?

[Elenka567]

Дополняю, т.е. перечисление взносов в ФСС с удержания.

[Власа]

это нетиповые проводки, конечно, не спорю. Но и ситуация сама немного нетиповая. 30302 и 30306 не только 213 косгу, по договорам ГПХ, например, может быть и 226. Если проводить по косгу 290, то лимитов нет по этому косгу, и расхода получается, быть не должно. В то время как зарплата буху начислена, и расход по 211 быть должен.
Еще может быть вариант восстановления расхода по косгу 290, и потом перечисление взносов уже с 290 косгу, но провести через кассу придется.

[Elenka567]

Спасибо большое всем за участие и данные советы.