Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
14.02.2017, 22:48
|
#1 |
|
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 01.02.2017
Сообщений: 11
Спасибо: 0
|
НДС налогового агента при УСН
Добрый вечер,
Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить проводки в следующей ситуации У меня ООО (УСН 6% доходы) Согласно договора зарубежная компания нерезидент разрабатывает мне сайт В 2016 году я перечислил им 2 аванса и уплатил с каждого из авансов НДС. Первый акт мы подписали только в 2017 году. Подскажите, пожалуйста, как мне корректно отразить проводки за 2016 год? Заранее спасибо |
|
|
|
15.02.2017, 10:35
|
#2 |
|
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
|
Re: НДС налогового агента при УСН
Damir1988, думаю что такие проводки должны быть
платежка ДТ 60.21 (60.22) -КТ 51 суммы авансов (без учета ндс) платежка ДТ 68.32 -КТ 51 ндс агент Дт 91.02-Кт 68.32 ндс агент включен в расходы поступление услуг ДТ 20(26,44) -КТ 60.21(60.22) сумма акта 2017г (без ндс) в отношении выделенного, не знаю какой документ сделает проводку в 1С, возможно ручной операцией
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются. |
|
|
|
|
15.02.2017, 10:53
|
#3 |
|
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: НДС налогового агента при УСН
Damir1988, вы НДС удерживали с нерезидента? Если так то Д60 К68
__________________
 Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
|
|
| 2020 | |
| Glavbyh.ru |
|
 |
|
|
Линейный вид
