Форум: Счет 09

Lisa-Mari · 24.02.2017, 17:29

Подскажите. Ситуация такая. ООО. В 2014 году была на ОСНО, а с 2015 - на УСН. По итогам 2014 года бухгалтер сформировала ОСВ где имелся остаток по дебету счета 09. Так и была сдана бух.отчетность. Этот же остаток так и остался висеть в 2015 году, опять же эта цифра была в бух.отчетности. И вот я веду фирму 2016 год, дошли руки до подготовки бух.отчетности. И что делать с этой цифрой я не знаю. Подскажите. Откуда она взялась я не знаю, так как мне передали просто ОСВ за 2014, за 2015 год. Может ее не трогать вообще и пусть она так и тянется или же все таки с ней надо что-то сделать? Но что?

Entry · 24.02.2017, 18:40

Lisa-Mari, при переходе с ОСНО на УСН следовало сальдо по счету 09 закрыть.
Можете сделать это сейчас Д 84 К 09.

24.02.2017, 17:29	#1
Lisa-Mari статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 02.10.2012 Сообщений: 3,989 Спасибо: 37	Счет 09 - что с ним делать? Подскажите. Ситуация такая. ООО. В 2014 году была на ОСНО, а с 2015 - на УСН. По итогам 2014 года бухгалтер сформировала ОСВ где имелся остаток по дебету счета 09. Так и была сдана бух.отчетность. Этот же остаток так и остался висеть в 2015 году, опять же эта цифра была в бух.отчетности. И вот я веду фирму 2016 год, дошли руки до подготовки бух.отчетности. И что делать с этой цифрой я не знаю. Подскажите. Откуда она взялась я не знаю, так как мне передали просто ОСВ за 2014, за 2015 год. Может ее не трогать вообще и пусть она так и тянется или же все таки с ней надо что-то сделать? Но что?

24.02.2017, 18:40	#2
Entry Scio me nihil scire Регистрация: 29.11.2013 Сообщений: 13,270 Спасибо: 2,647	Re: Счет 09 - что с ним делать? Lisa-Mari, при переходе с ОСНО на УСН следовало сальдо по счету 09 закрыть. Можете сделать это сейчас Д 84 К 09.