БП (Бухгалтерия предприятия) Резерв по сомнительным долгам

[Среда]

Сообщение от MARIN)

тогда зачем вся эта кутерьма с резервами

так по закону обязаны... в БУ...
что, не надо что-ли?
Я уже ничего не понимаю...

[MARIN)]

Сообщение от Среда

так по закону обязаны... в БУ...

я тебе статью для чего прикрепила, там написано, что сама должна решить, считаешь ты долг сомнительным или нет

Создавать резерв нужно только тогда, когда у вас нет уверенности или каких-то дополнительных гарантий, что просроченная дебиторка будет погашена. И наоборот. Если уверены в неплатежеспособности покупателя, знаете: вовремя денег от него не получите, – резерв тоже создавайте (письмо Минфина России от 27 января 2012 г. № 07-02-18/01).

[MARIN)]

Среда, мы в договорах пишем: срок действия договора до 31.12 сего года включительно, а в части взаиморасчетов - до полного их выполнения

[Среда]

да что ж мне, все договоры лопатить, в каком там что считается...

Сообщение от Среда

Я уже ничего не понимаю...

Статья 266. Расходы на формирование резервов по сомнительным долгам
1. Сомнительным долгом признается любая задолженность перед налогоплательщиком, возникшая в связи с реализацией товаров, выполнением работ, оказанием услуг, в случае, если эта задолженность не погашена в сроки, установленные договором, и не обеспечена залогом, поручительством, банковской гарантией.

т.е. без всякой там моей оценки. Срок прошел - создали резерв. (понятно, что никаких таких гарантий у нас нет)

4. Сумма резерва по сомнительным долгам определяется по результатам проведенной на последнее число отчетного (налогового) периода инвентаризации дебиторской задолженности и исчисляется следующим образом:

(в ред. Федеральных законов от 29.05.2002 N 57-ФЗ, от 27.07.2006 N 137-ФЗ)

1) по сомнительной задолженности со сроком возникновения свыше 90 календарных дней - в сумму создаваемого резерва включается полная сумма выявленной на основании инвентаризации задолженности;

(в ред. Федерального закона от 27.07.2006 N 137-ФЗ)

2) по сомнительной задолженности со сроком возникновения от 45 до 90 календарных дней (включительно) - в сумму резерва включается 50 процентов от суммы выявленной на основании инвентаризации задолженности;

(в ред. Федерального закона от 27.07.2006 N 137-ФЗ)

3) по сомнительной задолженности со сроком возникновения до 45 дней - не увеличивает сумму создаваемого резерва.

А отсюда видно, что всё же по результатам инвентаризации.
Т.е. должно быть так, что если я не провела инвентаризацию, то не должна программа мне сама этот резерв создавать. Да, программа считает 45 и 90 дней с момента возникновения долга... но условий договора она не знает и пр.

Вопрос к Яне: накой эта галочка в УП, и почему она всё делает не так?

[MARIN)]

Сообщение от Среда

Да, программа считает 45 и 90 дней с момента возникновения долга... но условий договора она не знает и пр.

ты когда договора в 1-с разносишь по контрагентам там есть - дата возникновения обязательств и дата погашения обяз., заполни их.

[Среда]

Сообщение от MARIN)

заполни их.

я уже где-то отвечала, что это совершенная утопия
я не знаю заранее этих сроков

[MARIN)]

Сообщение от Среда

я уже где-то отвечала, что это совершенная утопия
я не знаю заранее этих сроков

договора не заключаете? в справочник вносишь нового контрагента и заполняй сразу срок договора до конца года, даже если ты не заключаешь сам договор письменно - на бумаге.

[Среда]

Заключаем. Но срок конечной оплаты обычно что-то типа "в течении 10 дней после выполнения работ". А они могут быть выполнены хз когда, а потом могут быть доделки и доработки...

Сообщение от MARIN)

заполняй сразу срок договора до конца года

да я его вообще не ставлю....

[MARIN)]

Сообщение от Среда

Но срок конечной оплаты обычно что-то типа "в течении 10 дней после выполнения работ".

это понятно, но сам срок договора ставь до конца года

Сообщение от MARIN)

а в части взаиморасчетов - до полного их выполнения

и на остальные сроки внимания не обращай

[Ян@]

Срок договора "с" и "по" в 1с ни на что не влияет, это формальность или чтобы посмотреть сроки не поднимая бумажный вариант.

Сообщение от Среда

срок конечной оплаты обычно что-то типа "в течении 10 дней после выполнения работ

В БП что 2.0, что в 3.0 в договоре есть реквизит "Установлен срок оплаты по договору" - ставишь галку и указываешь эти 10 дней в соответствии с договором. Т.е. срок оплаты может быть свой у каждого покупателя. И сомнительной задолженность будет считаться не с даты реализации, а по истечении этого срока, и соответственно будет попадать в резерв.
Либо можно выставить срок оплаты покупателей в целом для базы в настройках, если для всех покупателей один срок уплаты.
В системе нет привязки начисления резерва и проведения инвентаризации расчетов. Думаю можно в закрытии месяца пропускать операцию по начислению резерва, проводить её раз в квартал или на конец года.

Среда, попробуй встать на операцию по расчету резерва и выбрать "Пропустить операцию". Закрытие месяца должно вроде нормально дальше пройти. Не экспериментировала.

[MARIN)]

Сообщение от Ян@

это формальность или чтобы посмотреть сроки не поднимая бумажный вариант.

ну конечно, смотришь дебиторка подвисла, в справочнике отыскиваешь этого контрагента и видишь всю информацию

Сообщение от Среда

что ж мне, все договоры лопатить,

я как Среда не собираюсь по всей дебиторке создавать резерв, даже если полгода прошло после срока уплаты, т.к. у нас резервы по БУ и НУ создаются одновременно, зачем мне эта канитель с созданием и восстановлением резерва в течении всего года. Я создаю резерв по тем контрагентам, которые совсем без движения и со 100% уверенностью знаешь, что долг не погасят.

[Среда]

Сообщение от MARIN)

Я создаю резерв по тем контрагентам, которые совсем без движения и со 100% уверенностью знаешь, что долг не погасят.

Вот да, и я так хочу ))) только не хочу вручную это делать.

[Среда]

Сообщение от Ян@

попробуй встать на операцию по расчету резерва и выбрать "Пропустить операцию". Закрытие месяца должно вроде нормально дальше пройти. Не экспериментировала.

Вроде нормально )))

Сообщение от Ян@

В системе нет привязки начисления резерва и проведения инвентаризации расчетов.

Куда жаловаться?
Это же в корне не верно. В законе же прописано, что резерв после инвентаризации и установления просрочки...

Я вижу такую схему:
программа делает закрытие месяца, спотыкается на пункте создания резерва и говорит "отсутствует инвентаризация, просрочка не выявлена" и предлагает либо сделать инвентаризацию либо пропустить операцию.

[Среда]

отменить то её можно, но
1. Отменяется она целиком
2. Если проводить - то резерв начисляется на всё подряд...

А надо то на что-то конкретное...
Ну как никогда нужна привязка именно к инвентаризации...

[Ян@]

Сообщение от Среда

Куда жаловаться?

V8@1c.ru
Пишешь название организации, ИНН/КПП, рег.№ программы
Скорее всего тебе сообщат, что "пожелание зарегистрировано"))

Здесь могу предложить как вариант, для тех покупателей, по кому точно не бывает сомнительной задолженности поставить в договоре срок оплаты например 1000 дней)) и резерв создаваться не будет

[nora80]

Сообщение от Среда

Вот да, и я так хочу ))) только не хочу вручную это делать.

В настройках параметров учета на вкладке расчеты с контрагентами нужно установить срок оплаты от покупателей. Как выше советовали 1000 дней. Тогда резерв формироваться не будет.