Форум: Займ физическому лицу. Учет в 1с Форум Главбух

Vovka34 · 16.03.2017, 13:08

Добрый день!
В бух учете я не бум бум, поэтому необходима помощь опытных коллег.
Вопрос: Как отразить выдачу и возврат займа физ лицу?

Составляющие:
1. 1С бухгалтерия базовая (версия: 1С 8,3 Бухгалтерия базовая (8.3.9.2170)
2. Займодавец: ООО, система НО - ОСНО
3. Займополучатель: Физ лицо (учредитель ООО и ген. дир.)
3. Договор займа - процентный (чтобы не начислять НДФЛ)
4. Возврат процентов в конце срока (при полном погашении), проценты расчитываются по формуле сложного процента (с соответствии с изменением суммы долга)
5. Порядок расчетов - только безнал (с р/сч ООО на тек.счет ФЛ, возврат аналогично в обратном порядке)

Какие были платежки:
- 12.12.2016 выдача займа, сумма 190 000р,
- 15.12.2016 возврат части займа 10 000р (без процентов, тк проценты в конце)
- 19.01.2017 возврат части займа - 12 800р
- 23.01.2017 возврат части займа - 3 200
- 01.03.2017 возврат займа и процентов - 167961,47 (Основной долг - 164 000 и погашение процентов за весь срок пользования займом - 3961,47)

Прошу дать инструкцию как и какими проводками, в какой очередности провести.
Желательно в таком формате:
12.12.2016 в списании с р/сч - дт/кт - дебет (то-то) кредит (то то)
далее операции-операции введенные в ручную (сделать то то).

какие документы предоставить заемщику по закрытию, по расчету процентов?

Буду очень благодарен за подробный ответ.
Заранее спасибо!

Вес`на · 16.03.2017, 14:37

Цитата:

Сообщение от Vovka34

- 12.12.2016 выдача займа, сумма 190 000р,

Д58.03 К51 - 190000

Цитата:

Сообщение от Vovka34

- 15.12.2016 возврат части займа 10 000р

Д51 К58.03 - 10000

Цитата:

Сообщение от Vovka34

- 19.01.2017 возврат части займа - 12 800р

Д51 К58.03 - 12800

Цитата:

Сообщение от Vovka34

- 23.01.2017 возврат части займа - 3 200

Д51 К58.03 - 3200

Цитата:

Сообщение от Vovka34

01.03.2017 возврат займа и процентов - 167961,47

Д51 К58.03 - 167961,47

Ежемесячно", на последнюю дату месяца ручной операцией начисляются % и присоединяются к сумме основного долга
Д58.03 К91.01
В вашем случае это 31.12, 31.01, 28.02 и 31.03

Vovka34 · 16.03.2017, 15:50

Весна, подскажите, а как потом проверить что все верно сделано?

Shayk · 16.03.2017, 15:56

Цитата:

Сообщение от Vovka34

а как потом проверить что все верно сделано?

по счету 58.03 в разрезе договора должно быть сальдо 0, обороты по дебету и кредиту равны
по счету 91.01 должна быть отражена сумма

Цитата:

Сообщение от Vovka34

погашение процентов за весь срок пользования займом - 3961,47

анализ счета 51 сделайте, по оборотам будет видно сумма по дт 58 и по кт 58, по дебету на 3961,47 больше)

Вес`на · 16.03.2017, 15:56

Анализ счета 58.03 сделаете, сальдо на конец должно быть нулевым. Кстати, если у вас займ не учредителю, а сотруднику, то нужно использовать счет 73, а не 58

Vovka34 · 16.03.2017, 16:10

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Анализ счета 58.03 сделаете, сальдо на конец должно быть нулевым. Кстати, если у вас займ не учредителю, а сотруднику, то нужно использовать счет 73, а не 58

А если он и учредитель и сотрудник?
В договоре прописали как учредителю.

Вес`на · 16.03.2017, 16:14

Цитата:

Сообщение от Vovka34

В договоре прописали как учредителю.

тогда оставляете 58

Vovka34 · 16.03.2017, 16:17

ОГРОМНОЕ Вам спасибо!

Вес`на · 16.03.2017, 16:24

Пожалуйста

Vovka34 · 16.03.2017, 16:27

И последний к Вам вопрос.
Делаю начисление процентов (вручную которое)
По дебету вопросов нету, а вот как заполнить кредит?
- Какой выбрать прочий доход? (Прочие внереализационные доходы и расходы?)
- Начисление делать по контрагенту (графа реализуемые активы) (выбрать заемщика в списке контрагентов?
- Сумма - заполнить сумму операции?

-Нужно ли заполнять сумму НУ Дт и НУ Кт?

Вес`на · 16.03.2017, 16:45

К91.01 Проценты к получению (уплате)

Цитата:

Сообщение от Vovka34

- Начисление делать по контрагенту (графа реализуемые активы) (выбрать заемщика в списке контрагентов?

не заполнять ничего

Цитата:

Сообщение от Vovka34

Сумма - заполнить сумму операции?

да

Цитата:

Сообщение от Vovka34

-Нужно ли заполнять сумму НУ Дт и НУ Кт?

нет

Vovka34 · 16.03.2017, 16:55

К91.01 Проценты к получению (уплате) - в 1с этого не было, создал вручную (я так понимаю это просто аналитика.

НУ Дт и НУ Кт - автоматом проставляются после заполнении суммы.

НО: с учетом всего вышеизложенного В анализе счета у меня все сошлось!

СПАСИБО ВАМ!

Вес`на · 16.03.2017, 17:00

Цитата:

Сообщение от Vovka34

я так понимаю это просто аналитика

правильно понимаете

Цитата:

Сообщение от Vovka34

НУ Дт и НУ Кт - автоматом проставляются после заполнении суммы.

да, поэтому вручную это заполнять не нужно

Цитата:

Сообщение от Vovka34

НО: с учетом всего вышеизложенного В анализе счета у меня все сошлось!

отлично!

Цитата:

Сообщение от Vovka34

СПАСИБО ВАМ!

на здоровье)))

Vovka34 · 16.03.2017, 17:05

Весна, чтобы я без Вас делал!
Простите за наглость, не могли бы еще в этой теме помочь http://www.glavbyh.ru/showthread.php?p=1153085#post1153085

И могли бы мне в лс написать, хотел бы Вас как нибудь отблагодарить (я вам не могу написать, у вас отключены ЛС.

Вес`на · 16.03.2017, 17:09

Цитата:

Сообщение от Vovka34

хотел бы Вас как нибудь отблагодарить

шоколадку мне пришлете?

Цитата:

Сообщение от Vovka34

я вам не могу написать, у вас отключены ЛС

теперь можете)))

Среда · 17.03.2017, 12:26

Цитата:

Сообщение от Vovka34

хотел бы Вас как нибудь отблагодарить

Жмите кнопку "спасибо" в нижнем правом углу каждого ответа Весны )))

Андрей_skif · 20.03.2017, 17:01

тут в какой-то теме был пример:

""Пример расчета НДС с процентов по займу в натуральной форме, выданному сотруднику. Проценты получены в натуральной форме
ЗАО «Альфа» выдало менеджеру А.С. Кондратьеву товарный кредит. 11 января 2011 года заемщику передано 500 листов оцинкованного железа на сумму 29 500 руб. Стоимость одного листа – 59 руб./лист (совпадает с балансовой стоимостью).
Проценты за пользование товарным кредитом установлены в натуральной форме (50 листов оцинкованного железа такого же качества). По условиям договора Кондратьев обязан заплатить проценты при возврате основного долга. 26 января 2011 года задолженность перед организацией была погашена вместе с процентами.
Начисление процентов по договору товарного кредита бухгалтер «Альфы» отразил в учете так:
Дебет 73-1 Кредит 91-1
– 2950 руб. (59 руб./лист × 50 листов) – начислены проценты по договору товарного кредита;
Дебет 10 Кредит 73-1
– 2950 руб. – получены материалы в качестве платы за пользование товарным кредитом. ""

У меня теперь вопрос по поводу отражения процентов в натуральной форме в бух учете...
Из этого примера получается что они учитываются дважды!!? сначала на 91.1 как прочие доходы, и потом на 10 сч( а после их продажи на 90.1 как выручка!!) т.е. 91.1+90.1 - двойная сумма выходит

как так подскажите

ILD17 · 21.03.2017, 13:48

Андрей_skif, десятка на себестоимость уходит, так что второй раз доход с разницы.

16.03.2017, 13:08	#1
Vovka34 статус: старший бухгалтер Регистрация: 16.03.2017 Адрес: Московская область Сообщений: 144 Спасибо: 22	Займ физическому лицу. Учет в 1с Добрый день! В бух учете я не бум бум, поэтому необходима помощь опытных коллег. Вопрос: Как отразить выдачу и возврат займа физ лицу? Составляющие: 1. 1С бухгалтерия базовая (версия: 1С 8,3 Бухгалтерия базовая (8.3.9.2170) 2. Займодавец: ООО, система НО - ОСНО 3. Займополучатель: Физ лицо (учредитель ООО и ген. дир.) 3. Договор займа - процентный (чтобы не начислять НДФЛ) 4. Возврат процентов в конце срока (при полном погашении), проценты расчитываются по формуле сложного процента (с соответствии с изменением суммы долга) 5. Порядок расчетов - только безнал (с р/сч ООО на тек.счет ФЛ, возврат аналогично в обратном порядке) Какие были платежки: - 12.12.2016 выдача займа, сумма 190 000р, - 15.12.2016 возврат части займа 10 000р (без процентов, тк проценты в конце) - 19.01.2017 возврат части займа - 12 800р - 23.01.2017 возврат части займа - 3 200 - 01.03.2017 возврат займа и процентов - 167961,47 (Основной долг - 164 000 и погашение процентов за весь срок пользования займом - 3961,47) Прошу дать инструкцию как и какими проводками, в какой очередности провести. Желательно в таком формате: 12.12.2016 в списании с р/сч - дт/кт - дебет (то-то) кредит (то то) далее операции-операции введенные в ручную (сделать то то). какие документы предоставить заемщику по закрытию, по расчету процентов? Буду очень благодарен за подробный ответ. Заранее спасибо!

16.03.2017, 15:50	#3
Vovka34 статус: старший бухгалтер Регистрация: 16.03.2017 Адрес: Московская область Сообщений: 144 Спасибо: 22	Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с Весна, подскажите, а как потом проверить что все верно сделано?

16.03.2017, 15:56	#5
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с Анализ счета 58.03 сделаете, сальдо на конец должно быть нулевым. Кстати, если у вас займ не учредителю, а сотруднику, то нужно использовать счет 73, а не 58 __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

16.03.2017, 16:17	#8
Vovka34 статус: старший бухгалтер Регистрация: 16.03.2017 Адрес: Московская область Сообщений: 144 Спасибо: 22	Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с ОГРОМНОЕ Вам спасибо!

16.03.2017, 16:24	#9
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с Пожалуйста __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

16.03.2017, 16:27	#10
Vovka34 статус: старший бухгалтер Регистрация: 16.03.2017 Адрес: Московская область Сообщений: 144 Спасибо: 22	Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с И последний к Вам вопрос. Делаю начисление процентов (вручную которое) По дебету вопросов нету, а вот как заполнить кредит? - Какой выбрать прочий доход? (Прочие внереализационные доходы и расходы?) - Начисление делать по контрагенту (графа реализуемые активы) (выбрать заемщика в списке контрагентов? - Сумма - заполнить сумму операции? -Нужно ли заполнять сумму НУ Дт и НУ Кт?

16.03.2017, 16:55	#12
Vovka34 статус: старший бухгалтер Регистрация: 16.03.2017 Адрес: Московская область Сообщений: 144 Спасибо: 22	Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с К91.01 Проценты к получению (уплате) - в 1с этого не было, создал вручную (я так понимаю это просто аналитика. НУ Дт и НУ Кт - автоматом проставляются после заполнении суммы. НО: с учетом всего вышеизложенного В анализе счета у меня все сошлось! СПАСИБО ВАМ!

16.03.2017, 17:05	#14
Vovka34 статус: старший бухгалтер Регистрация: 16.03.2017 Адрес: Московская область Сообщений: 144 Спасибо: 22	Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с Весна, чтобы я без Вас делал! Простите за наглость, не могли бы еще в этой теме помочь http://www.glavbyh.ru/showthread.php?p=1153085#post1153085 И могли бы мне в лс написать, хотел бы Вас как нибудь отблагодарить (я вам не могу написать, у вас отключены ЛС.

20.03.2017, 17:01	#17
Андрей_skif статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 20.03.2017 Адрес: Краснодар Сообщений: 1 Спасибо: 0	Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с тут в какой-то теме был пример: ""Пример расчета НДС с процентов по займу в натуральной форме, выданному сотруднику. Проценты получены в натуральной форме ЗАО «Альфа» выдало менеджеру А.С. Кондратьеву товарный кредит. 11 января 2011 года заемщику передано 500 листов оцинкованного железа на сумму 29 500 руб. Стоимость одного листа – 59 руб./лист (совпадает с балансовой стоимостью). Проценты за пользование товарным кредитом установлены в натуральной форме (50 листов оцинкованного железа такого же качества). По условиям договора Кондратьев обязан заплатить проценты при возврате основного долга. 26 января 2011 года задолженность перед организацией была погашена вместе с процентами. Начисление процентов по договору товарного кредита бухгалтер «Альфы» отразил в учете так: Дебет 73-1 Кредит 91-1 – 2950 руб. (59 руб./лист × 50 листов) – начислены проценты по договору товарного кредита; Дебет 10 Кредит 73-1 – 2950 руб. – получены материалы в качестве платы за пользование товарным кредитом. "" У меня теперь вопрос по поводу отражения процентов в натуральной форме в бух учете... Из этого примера получается что они учитываются дважды!!? сначала на 91.1 как прочие доходы, и потом на 10 сч( а после их продажи на 90.1 как выручка!!) т.е. 91.1+90.1 - двойная сумма выходит как так подскажите Последний раз редактировалось Андрей_skif; 20.03.2017 в 17:04.

21.03.2017, 13:48	#18
ILD17 статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 09.02.2012 Адрес: Казань Сообщений: 1,507 Спасибо: 124	Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с Андрей_skif, десятка на себестоимость уходит, так что второй раз доход с разницы.