Материал отгружен в 4 квартале, но признали часть поставки только в 1 квартале

[Светлана см]

Добрый день! Вопрос по НДС. У нашего предприятия случилась спорная поставка в 4 квартале 2016 года. Коротко: материалы поставлялись подрядчику, который передавал какую то часть из них субподрядчику (договора поставок у нас есть как с подрядчиком, так и с субподрядчиком), изначально УПД был выставлен подрядчику, но они пояснили, что весь объем по договору уже выдали субчику и он этот объем должен принять и оплатить. УПД был перевыставлен в адрес субчика, но те так же отказались подписывать, мотивируя это тем, что этот объем подрядчик у них "занимал" и теперь просто вернул, поэтому и оплачивать должен подрядчик. В 4 квартале мы так и не смогли предъявить данный объем кому либо, поэтому и в отчетность данный упд не вошел. В 1 квартале, после долгой переписки между нами, субчиком и подрядчиком, субчики признали только часть поставки и оплатили признанную часть в марте. Как мне правильно поступить с этой частью? Нужно включить ее в 4 квартал и сдать уточненку или перевыставить ее уже в 1 квартале новой датой, или можно включить ее в отчетность 1 квартала, но со старой датой. Сдавать уточненку нет желания, поскольку ндс с этой суммы придется заплатить весь, а в 1 квартале эта сумма будет к возмещению, чего просто не хотелось бы.

[Б_С_К]

Ну если Вы не показали эту отгрузку в 4 квартале, то и отгружайте уже в 1 кв.

[Светлана см]

Я тоже склоняюсь к этому варианту, буду пробовать...

[Log_in]

1. Отгруженный товар кто принимал? (уполномоченное лицо подрядчика?)
2. Накладная подтверждающая факт передачи вами и приема подрядчиком оформлена надлежащим образом?
3. Если выполнены первые два пункта (в совокупности с наличием соответствующего договора), тогда посылайте своего подрядчика самого разбираться с субчиком, оплатить поставку вам обязан подрядчик.
Все вышесказанное должно работать при условии, что ваши договора с подрядчиком и субчиком не предусматривают какого-то хитрого механизма отгрузки расчетов между вами троими.

[Светлана см]

Вся проблема в том и состоит, что грузополучатель (ж/д тупик, разгружающий вагоны по договорам между ним и субчиком/подрядчиком) разгрузил вагоны вроде как для субчика, но ни одной подписи нет, теперь и они без оплаты за разгрузку остались, тоже воюют. То есть у нас нет ни одной подписи кому именно выдан груз и упд первоначальная никем не подписана

[Log_in]

Если нет подписи и доказательств того, кто получил груз, значит платить должна транспортная компания ну или выполнить обязательства по доставке.

[Светлана см]

Юрикам отдали доки, сидят, думают, субчики и подрядчики как бы не отрицают факт поставки, но и подписывать не желают, спихивая объем друг на друга. Моя головная боль - это грамотно (по возможности) оформиться, чтобы у налоговой претензий не было, да и платить весь ндс с этой партии нет желания (если все таки включать фактуру по дате отправки), потому как в этом квартале придется ставить его на возмещение, материалы закуплены, но отгрузиться не успеваем, а цифра как бы не маленькая, да и из-за их междусобойчика вообще нет желания уточнять все отчеты