Оформление продажи в рознице

[Марина05]

Добрый день!
ООО на ОСНО
Работаем с юр. лицами и ИП - оптовая торговля.
Интересует продажа розничным покупателям - если мы выставим счет на предоплату он оплатит счет в банке, что делать нам - также выписывать счет-фактуру на аванс? А далее при поступлении денег на р/с, отгрузка с выпиской ТОРГ-12 и с/ф? Или счета фактуры не нужны? А как-же НДС?
А проводки какие в рознице?
Подскажите пожалуйста как оформить продажу

Спасибо

[ptihka]

Сообщение от Марина05

ООО на ОСНО
Работаем с юр. лицами и ИП - оптовая торговля.
Интересует продажа розничным покупателям - если мы выставим счет на предоплату, он оплатит счет в банке, что делать нам - также выписывать счет-фактуру на аванс? А далее при поступлении денег на р/с, отгрузка с выпиской ТОРГ-12 и с/ф? Или счета фактуры не нужны? А как-же НДС?
Подскажите пожалуйста как оформить продажу

Если получили аванс/предоплату (об этом должно быть прописано в договоре) и в течение 5 дней товар не отгрузили, то выписываете сч/фактуру на полученную предоплату. А при отгрузке товара нужно выписать ТОРГ-12 и обязательно сч/фактуру.

[Марина05]

Сообщение от ptihka

Если получили аванс/предоплату (об этом должно быть прописано в договоре) и в течение 5 дней товар не отгрузили, то выписываете сч/фактуру на полученную предоплату. А при отгрузке товара нужно выписать ТОРГ-12 и обязательно сч/фактуру.

А зачем счет фактура физическому лицу?

[ptihka]

Сообщение от Марина05

А зачем счет фактура физическому лицу?

Физ.лицу сч/фактура не нужна, но Вам нужно для себя выписать в конце дня на сумму полученной выручки.

[Марина05]

Сообщение от ptihka

Физ.лицу сч/фактура не нужна, но Вам нужно для себя выписать в конце дня на сумму полученной выручки.

Добрый день!
Подскажите, мы сегодня 31 мая получили от заказчика физического лица оплату на расчетный счет. А отгрузка будет 3 июня, мы 3 июня выписываем тн и счет-фактуру, авансовую с.ф. наверное необязательно все равно один налоговый период. Заказчику отдаем только ТОРГ-12. Все верно.

[Среда]

Да, всё верно.

[Марина05]

Оплата от физического лица на р/с - это ведь розничная торговля?
Подскажите пожалуйста проводки какие должны быть?

[ptihka]

Сообщение от Марина05

Оплата от физического лица на р/с - это ведь розничная торговля?

Если это операции эквайринга или другие денеж.электронные платежи, то розничная.

Сообщение от Марина05

Подскажите пожалуйста проводки какие должны быть?

Вы используете сч. 42 для отражения наценки или нет? Сначала надо вот это понять.

[Среда]

Сообщение от Марина05

Оплата от физического лица на р/с - это ведь розничная торговля?

Если Вы на ОСНО - то без разницы.

[Марина05]

[QUOTE=ptihka;1164788]Если это операции эквайринга или другие денеж.электронные платежи, то розничная.

Нет был обычный счет как для юридических лиц из 1С 8,3, в счете указаны реквизиты продавца, покупатель ФИО

Покупатель пошел в Сбербанк со счетом и оплатил

[Марина05]

Сообщение от Среда

Если Вы на ОСНО - то без разницы.

А как тогда этот покупатель физик, попадет в книгу продаж, и что совсем нет разницы?
А что такое раздельный учет НДС?

[ptihka]

Если ООО/ИП продала товар за безналичный расчет:

Дт62 Кт90.1 – отражена выручка за проданный за безналичный расчет товар.

Если покупатель оплатил товар банковской картой, а момент совершения операции и поступление средств на расчетный счет организации приходятся на разные дни, в бух.учете сделайте следующие проводки:

Дт57 Кт 90.1 – отражена выручка за проданный товар;

Дт51 Кт57 – получена оплата товара (на основании банковской выписки или слипа).

[Среда]

Сообщение от Марина05

А как тогда этот покупатель физик, попадет в книгу продаж

Сообщение от ptihka

Физ.лицу сч/фактура не нужна, но Вам нужно для себя выписать в конце дня на сумму полученной выручки.

Сообщение от Марина05

А что такое раздельный учет НДС?

если есть необлагаемые операции.

[ptihka]

Сообщение от Марина05

А как тогда этот покупатель физик, попадет в книгу продаж, и что совсем нет разницы?

Суммы выручки по этому физику будут в составе всей выручки, полученной за смену, т.е. за день, и отраженной в сч/фактуре за этот день.

Сообщение от Марина05

А что такое раздельный учет НДС?

А раздельный учет ведут, если Вы применяете вместе с ОСНО, например ЕНВД или ПСН.