Обязательный НДС по 44ФЗ

[evrika170683]

Я ИП на упрощенке 6%. В этом году выиграл аукцион по 44 ФЗ на оказание услуг по техобслуживанию кондиционеров. Начальная цена контракта (руб.): 97 216р82к. Выиграл за 29 000р.

Контракт подписал с таким пунктом

4.1. Цена за оказанные услуги составляет 29 000 (Двадцать девять тысяч) рублей 00 копеек, в том числе НДС 18% 4423,73 рубля

изначально пункт выглядел так

4.1. Цена за оказанные услуги составляет _____________ (__________________) руб. ____ коп., в том числе НДС 18%.

Заказчик сказал, что контракт он не имеет права менять, либо так либо реестр недобросовестных поставщиков для нас светит.

Обслуживание было два раза – май 2017 и август 2017. Обслуживание в мае мы выставили на 19697,76 без НДС. Они подписали акт и оплатили эту сумму и в п/п указали БЕЗ НДС.

Акт за август месяц они отказываются подписывать без НДС и просят переделать и доки за май 2017, так как они не правильно оформлены. Надо исполнить санкции по условиям контракта, чтобы избежать штрафных наказаний по 44 ФЗ! Для этого сделайте корректирующие документы за май, т.е. добавьте НДС в том числе, и к пакету документов добавится счет-фактура. В противном случае мы будем включены в реестр недобросовестных поставщиков. Ссылаются на судебную практику Определение Верховного Суда РФ от 25.08.2016 N 310-КГ16-10142 по делу N А14-14925/2015. Вообщем нам было озвучено, что сейчас по 44ФЗ заказчиков обязуют выделять НДС, а если НДС выделен – мы обязаны заключить контракт с выделенной суммой НДС и уплатить его в бюджет и еще и декларацию сдать, несмотря на то что мы на УСН. Что мне делать? Переделывать доки и сдаваться идти в ИФНС???
ОТВЕТ ЮРИСТА Действительно заказчиков обязуют платить НДС, даже если они не являются плательщиками НДС.

Согласно ч. 1 ст. 34 Закона N 44-ФЗ контракт заключается на условиях, предусмотренныхизвещением об осуществлении закупки или приглашением принять участие в определении поставщика (подрядчика, исполнителя), документацией о закупке, заявкой, окончательным предложением участника закупки, с которым заключается контракт, за исключением случаев, в которых извещение об осуществлении закупки или приглашение принять участие в определении поставщика (подрядчика, исполнителя), документация о закупке, заявка, окончательное предложение не предусмотрены.
В соответствии с ч. 10 ст. 70 этого закона контракт заключается на условиях, указанных в извещении о проведении электронного аукциона и документации о таком аукционе, по цене, предложенной его победителем.К примеру в закупках по 223 ФЗ в проекте договора учитывается, работает ли контрагент с НДС или без. При заполнении договора контрагент вправе заполнить эту форму. По 44 ФЗ к сожалению, в проекте договора как правило прописывают обязательную уплату НДС. ВОПРОС как мне исправить документы в мае - акт исправить путем ИСПРАВЛЕННОМУ ВЕРИТЬ ДАТА ПОДПИСЬ ПЕЧАТЬ, а с/ф каким месяцем выставлять - маем или августом. Заказчик требует предоставить новые документу с пометкой корректировочный , но акт нельзя так корректировать, а с/ф если ее вообще не было выписано, какая может быть корректировочная

[Среда]

Заказчики муниципалы?
Возможно Вы будете являться агентами по НДС в этом случае. И надо будет его уплачивать как бы за них... попробуйте в эту сторону что-то узнать.

[evrika170683]

заказчик гос.учреждение. меня интересует какими датами и как я должна исправить доки

[Entry]

Агента по НДС тут нет.
Если пойдете на встречу и переделаете документы, то теми датами, что были изначальные.
НДС надо уплатить в бюджет. Потом сдать декларацию по НДС за тот период, когда была реализация.
Т.е она будет с опозданием, то по всей видимости со штрафом.

[evrika170683]

а если контрагент госучреждение, получается по ндс они не отчитываются. следовательно, если мы не сдадим декларацию, то при камеральной проверке налоговая это не обнаружит, а при выездной возможно

[Veselenochka]

в следующий раз смотрите какой контракт вы подписываете.

если сумма ГК не меняется - можно сделать допку

[evrika170683]

вы имеете ввиду доп. соглашении об уменьшении суммы контракта на сумму ндс

[Вес`на]

Сообщение от evrika170683

вы имеете ввиду доп. соглашении об уменьшении суммы контракта на сумму ндс

ИМХО Veselenochka, имеет в виду допник на ту-же цену, но без НДС. Т.е. пункт

4.1. Цена за оказанные услуги составляет 29 000 (Двадцать девять тысяч) рублей 00 копеек, в том числе НДС 18% 4423,73 рубля

будет изложен в редакции

4.1. Цена за оказанные услуги составляет 29 000 (Двадцать девять тысяч) рублей 00 копеек, без НДС