НДС при выполнении работ на территории Финляндии

[Entry]

Здравствуйте!

С НДС два момента:
- реализация с НДС или без НДС, зависит от места реализации - РФ или нет (не физически, где выполнили работы, а именно по НК РФ);
- входящий НДС при работе с иностранцем, мы налоговый агент по НДС или нет, зависит от места реализации - РФ или нет (не физически, где выполнили работы, а именно по НК РФ).

Правило такое:
--- место реализации РФ - реализация с НДС / мы налоговый агент по НДС по иностранному поставщику;
--- место реализации не РФ - реализация без НДС / мы не налоговый агент по НДС по иностранному поставщику.

Смотрите статью 148 НК РФ и определяйтесь с местом реализации и тогда поймете, что у вас с НДС. Это не от Финляндии зависит, а от вида работ. Т.е ищите свои работы в списке и которые реализуете и какие вам оказывают.

[svet_lana_sss]

Спасибо огромное за оперативный ответ!
Договор с заказчиком с НДС , это российская организация, адрес организации Россия (СПб), р/счет в СПб филиале банка, получается мы выполняем работы по демонтажу оборудования на территории Финляндии, грузим его там на транспорт и осуществляем монтаж этого оборудования в Росссии, просто оформляем командировки своим сотрудникам и они выполняют эти работы , далее как обычно подписываем КС-2,КС-3 и выставляем счет-фактуру с НДС 18%. это вариант если мы сами выполняем работы. Правильно я поняла?
В другом варианте мы можем нанять финского субподрядчика для демонтажа в Финляндии , это будет финская организация, которая выполнит нам работы , мы оплатим им инвойс через валютный счет .... А что в этом случае с НДС? Мы к возмещению НДС ставим ноль получается? так как место оказания услуг территория ин. государства? То есть сумму эту мы можем только в расходы по налогу на прибыль поставить?
Если так,то конечно первый вариант более выгодный...

Сообщение от Entry

Здравствуйте!

С НДС два момента:
- реализация с НДС или без НДС, зависит от места реализации - РФ или нет (не физически, где выполнили работы, а именно по НК РФ);
- входящий НДС при работе с иностранцем, мы налоговый агент по НДС или нет, зависит от места реализации - РФ или нет (не физически, где выполнили работы, а именно по НК РФ).

Правило такое:
--- место реализации РФ - реализация с НДС / мы налоговый агент по НДС по иностранному поставщику;
--- место реализации не РФ - реализация без НДС / мы не налоговый агент по НДС по иностранному поставщику.

Смотрите статью 148 НК РФ и определяйтесь с местом реализации и тогда поймете, что у вас с НДС. Это не от Финляндии зависит, а от вида работ. Т.е ищите свои работы в списке и которые реализуете и какие вам оказывают.